爱尔兰：金融部门评估计划——金融安全网和危机管理技术说明

2022年7月 爱尔兰 金融部门评估计划 关于金融安全网的技术说明和危机管理 基金组织第22/239号国别报告 这篇关于爱尔兰的论文是由国际货币基金组织的一个工作人员团队编写的与成员国定期协商的背景文件。这是 根据2022年6月28日完成时可用的信息。 本报告的副本可从以下网址向公众索取国际货币基金组织出版服务 邮政信箱92780华盛顿特区20090 电话：(202)623-7430传真：(202)623-7201 电子邮件：publications@imf.org网址：http://www.imf.org价格：每份印刷版18.00美元 国际货币基金组织 华盛顿特区。 ©2022国际货币基金组织 爱尔兰 2022年6月28日 金融部门评估计划 技术说明 金融安全网和危机管理 本技术说明由基金组织工作人员在金融部门评估计划的背景 (FSAP)在爱尔兰。它包含技术分析和 支持FSAP的详细信息 调查结果和建议。更多信息可以在FSAP上找到 http://www.imf.org/external/np/fsap/fssa.aspx 编制 货币与资本市场部 内容 词汇表3执行摘要6 背景11 A.说明的范围11 B.金融业前景12 C.法律框架14 D.最近的失败经历15 加强框架16 A.体制框架、运营能力和法律保护16 B.恢复计划和早期干预21 C.银行清盘和决议24 D.保险公司倒闭的制度31 E.解决方案规划、策略和障碍32 F.决议资金36 G.存款保证计划39 H.危机管理、应急计划和测试42 桌子 1.主要建议摘要9 词汇表 AIB联合爱尔兰银行集团有限公司 AMVBBIBIFR 英国央行美国银行BOIBRRD BRR法规 BSD 事业部CBLIECCFCCG 中投孩子 首席信息 资产管理工具 巴克莱银行爱尔兰公司银行和投资公司处置基金英格兰银行 美国银行欧洲指定活动公司爱尔兰银行集团有限公司欧盟银行恢复和解决指令 2015年爱尔兰银行恢复和处置条例 银行监管处银行联盟 CBL保险欧洲指定活动公司 危机协调框架危机协调小组 加拿大存款保险公司 花旗银行控股爱尔兰有限公司资本工具令 官CIRF信贷机构解决基金 CMGCMPCMT 法庭消费品 危机管理小组危机管理手册危机管理团队爱尔兰高等法院危机准备小组 CPN危机准备网络 CRDIV 工作组景深 欧盟资本要求指令IV 通讯工作组财务部 DGS存款保证计划 DGSD DGS规定 EA 欧盟存款担保计划指令 2015年爱尔兰存款担保计划条例欧元区 EBA欧洲银行管理局 欧共体欧洲央行EDIS 欧洲经 欧盟委员会欧洲中央银行 欧洲存款保险计划欧洲经济区 济EfB区s对银行的期望 EIM 埃拉 ERC 欧盟FCPMFCR 早期干预措施紧急流动性援助欧洲分辨率学院欧洲联盟 金融危机准备和管理职能金融危机应对 FMI金融市场基础设施 FOLTFFRWGFSAP 外频 失败或可能失败金融风险工作组金融部门评估计划金融稳定委员会 FSC金融稳定委员会 FSG金融稳定组 先丰CCF基金 G-SIBIBBD 国际商业研究IRR委D员会IRT 金融稳定小组-危机协调框架存款保证供款基金 全球系统重要性银行投资银行及券商监管处爱尔兰银行决议公司 欧盟保险追偿和解决指令内部解决团队 ISIF爱尔兰战略投资基金 ISResCom 日产 机构特定决议委员会联合监督小组 KBCIKBC银行爱尔兰公司 大规模部长集 成谅解电备忘录 路MRELNAMANCA 中央银行NCWO 全国步枪协会国家商标 不太重要的机构财政部长 谅解备忘录 自有资金和合格负债的最低要求国家资产管理署 国家主管（监督）机构国家中央银行 没有债权人比清算更糟糕国家决议局 国库管理局 局监督委员会存款担保计划和保险赔偿基金监督委员会 PCIOPIA 专业版个人退休计划 固态硬盘PTAOPTSB 类瑞风斯湿康关节RE炎S RPT 研发 SI 拟议的资本工具令公共利益评估 提议的决议令首选解决策略 支付和证券结算司拟议的临时行政令 永久TSB集团控股有限公司 决议机构决议委员会 解决危机管理科恢复计划团队恢复和解决 重要机构 SRB单一决议委员会 SRF单一决议基金 SRM单一解决机制 SSMUBIDAC 英国 单一监管机制 阿尔斯特银行爱尔兰指定活动公司英国 我们美国 VRS变体解决策略 2011年法案2011年中央银行和信贷机构（决议）法案 执行摘要 本说明评估了爱尔兰的银行恢复、解决和危机准备制度。它分析银行的法律、政策、程序、机构能力和协调安排 解决失败以及管理财务困境和危机。评估的重点是银行 在爱尔兰中央银行的直接职权范围内，不评估爱尔兰中央银行所发挥的作用欧洲中央银行和爱尔兰最大银行的单一决议委员会。注释也 评估为保险公司采用恢复和处置机制的步骤。该说明由国际标准，特别是财务有效解决机制的关键属性 机构由金融稳定委员会颁布。 与本说明最相关的当局是中央银行和财政部。这中央银行既是监管机构又是决议机构，负责存款担保计划。财政部和部长在以下方面有一定的职责处理系统性银行的失败，并与国家财政部管理 Agency是爱尔兰五家大型零售银行中的三家的股权所有者。 自2016年之前的FSAP以来，当局采取了一套全面的新政策，银行解决和危机管理的程序和协调框架。在那里时 自之前的FSAP以来，没有银行倒闭，新的危机管理框架 在英国退欧和英国脱欧的背景下，机构间和中央银行层面已被多次调用。 2019冠状病毒病大流行。这些调用导致对框架的增强。之前和之后这些调用，当局利用模拟练习来测试和增强不同的 银行倒闭和危机管理框架的各个方面。该测试程序和加强制度化，由金融稳定局在机构间层面监督 由DoF秘书长和中央银行内部由金融稳定部担任主席的小组 委员会由州长主持。 中央银行的决议职能由决议和危机管理部门执行金融稳定局内的部门。有明确的制度和程序 与中央银行的监管职能分离。部门人员配置水平已 因最近的事态发展而有所增加，特别是那些因英国脱欧和由此产生的受监管公司的新进入和活动扩展。该部门包括一个负责的职能 指导银行倒闭和危机准备安排的制定和测试中央银行和机构间金融稳定小组的支持。 银行的复苏计划和中央银行的监督职能良好 先进的。复苏计划于2015年和2016年启动，现已相当成熟。中环银行为银行制定年度工作计划，以确保计划全面、更新 并且可以执行。恢复计划的要求最近已扩展到保险公司。中央银行拥有广泛的权力采取行动以确保银行整改已确定的弱点，包括要求他们实施恢复计划中规定的措施。 与银行业联盟的其他成员国一样，银行和保险公司的清盘和清算制度受国家破产法管辖。爱尔兰的法律框架是健全的， 在银行方面，但在保险公司方面存在缺陷。银行的法律框架除清算外，决议是欧盟2014年银行的爱尔兰换位 经修订的恢复和解决指令。目前，没有可比的法律框架对于保险公司。 中央银行有法定义务将采取的某些措施通知部长 破产银行，并且必须事先获得部长的同意才能在有限的时间内采取解决行动情况。中央银行和财政部已经商定了一个框架 在银行倒闭的情况下促进有效协调。政府对银行的所有权可能需要部长事先同意的中央银行决议行动， 但是，会引起潜在利益冲突的出现。 与其他一些欧元区国家不同，高等法院在解决银行问题方面起着决定性作用清算或替代解决行动的失败。法院必须批准所有相关的 建议中央银行采取的行动。中央银行制定了政策和 确保其能够及时向法院提交详细和全面的请愿书的程序并进行了充分的安排，以动员所需的外部专家来支持中央银行正在向法院请愿并执行法院的命令。 中央银行和银行内部也于2015年和2016年启动的决议计划进展顺利先进的。适用于所有银行的解决策略，无论是通过清算还是使用 已指定替代解决措施。在确保方面取得了实质性进展 不太可能被清算的银行能够得到有效和高效的解决。由于 在FSAP之前，中央银行制定了详细的政策、程序和协调框架执行清盘及处置行动。 已作出实质性努力为保险公司提出处置机制并确定 改进适用于保险公司的现有破产框架的余地。这涉及到在以下方面进行自我评估关键属性并公开发行 咨询文件。采用保险公司决议制度将取决于在最近提出了保险恢复和解决指令的欧洲级别，但可以独立实施对破产框架缺陷的补救措施。 目前正在取得进一步进展。中央银行正在制定结构化框架解决其早期干预权力的使用及其对银行是否是 很可能会失败。该框架将于2022年通过模拟演习进行测试。 紧急流动性援助框架近年来一直在测试和 增强功能，这一努力将继续下去。财政部正在办理 制定一个事件响应协议，该协议应补充投入的类似协议自之前的FSAP以来，将其置于机构间层面和中央银行。 本说明推荐了额外的步骤。那些被认为最重要的是： 金融稳定小组的职权范围应扩大至涵盖年度 更新和讨论成员机构的应急计划和测试制度，因为他们与系统性银行倒闭和金融部门危机有关； 将部长事先书面同意的银行决议限制在以下情况的步骤：需要考虑使用财政资源。 财政部应探索为选定人员提供法定保护 由中央银行，尽管由法院为决议目的而指定； 中央银行应制定一项政策，以补偿由 中央银行工作人员为法定保护范围内的处置行动辩护； 中央银行和财政部应征求竞争主管部门的意见 关于决议制度立法在多大程度上凌驾于国家竞争规则之上 中央银行应制定评估预期偿付能力的政策和程序银行进入或正在进行决议以确定其紧急情况的资格流动性援助；和 财政部和中央银行应弥补当前的弱点 适用于保险人的破产制度，包括任何必要的立法修订。 有关本说明中提出的这些和其他主要建议的摘要，请参见表1。 表1.爱尔兰：主要建议摘要 #建议权威 机构安排和业务能力 时间*优先** 1.确保RES保持充足的人员和资源，考虑到其 CBI C H 不断变化的工作量（¶29）。 2.探索为中央选定人员提供法定保障 银行虽然由法院指定用于决议目的（¶30）。 自由度，CBI 英石 H 恢复计划和早期干预3.完成银行危机管理手册（¶39）。 CBI 我 米 正常破产和特别决议 考虑采取措施限制部长事先书面同意银行决议 4.需要使用财政资源的情况（¶54）。 CBI，自由度 我 H 5.合并银行的重复政策和程序框架文件 CBI 英石 大号 分辨率（¶57）。 6. 扩大R&R参与框架的范围，将所有 CBI，自由度 英石 米 在银行的情况下通知部长的法定要求分辨率（¶58）。 7. 采取安排以减轻利益冲突的出现 景深 我 米 部长对银行的所有权与部长在批准这些银行的决议行动（¶59）。 8. 保险公司破产制度中的补救措施弱点，包括任何需要的立法修正案（¶63）。 CBI，自由度 英石 H 解决方案规划、策略和障碍9. 就BRR的范围征求竞争主管部门的意见 CBI，自由度 我 H 法规优先于国家竞争规则（¶72）。 10 对桥梁机构和资产的潜在用途进行规划 CBI，自由度 英石 米 管理车辆工具（¶72）。 解决资金 11.考虑对使用SRF的限制可能如何阻碍解决行动，以及如何减轻这些障碍（¶77）。 12.制定政策和程序以评估潜在偿付能力 银行订立或正在进行决议以确定其获得ELA的资格 (¶81). 存款保障和支付 CBICBI 我大号 英石H 13.同意一项书面政策，解决中央银行资金的潜在用途补充DGS基金和DoF的或有负债以偿还这些向中央银行提供资金（¶91）。 14.制定DGS基金替代用途的政策和程序， 包括避免将其用于故障预防（¶93,94）。 CBI，自由度英石米 CBI英石米 表1.爱尔兰：主要建议摘要（总结） 应急计划和危机管理 扩展FSG的职权范围以涵盖年度更新和 CBI，自由度 我 H 15.讨论成员机构的应急计划和测试制度，因为他们 ， 与系统性银行倒闭和金融部门危机有关（¶102）。 国家商标局 16.继续制定事件响应协议(¶104)。 景深 英石 H *C——连续；I–立即：1年内；