中智全球中期报告2020

IntelliCentrics Global Holdings Ltd.中智全球控股有限公司IntelliCentrics Global Holdings Ltd.中智全球控股有限公司20202020(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability)Stock Code: 6819INTERIMREPORT中期報告（於開曼群島註冊成立之有限公司）股份代號: 6819Interim ReportIntelliCentrics Global Holdings Ltd.2020中期報告 目 錄公司資料管理層討論與分析董事會報告企業管治報告獨立核數師審閱報告簡明合併損益以及其他全面收入或虧損表簡明合併財務狀況報表簡明合併權益變動表簡明合併現金流量表簡明合併財務報表附註釋義24142331333537383967 2中智全球控股有限公司中期報告2020公司資料董事執行董事：林宗良先生（主席）Michael James Sheehan先生（行政總裁）非執行董事：林國璋先生Leo Hermacinski先生獨立非執行董事：謝玉田先生黃貽玢女士黃文宗先生審核委員會黃文宗先生（主席）黃貽玢女士Leo Hermacinski先生薪酬委員會謝玉田先生（主席）林國璋先生黃文宗先生提名委員會林宗良先生（主席）謝玉田先生黃貽玢女士管理委員會非關連人士的受限制股份獎勵計劃Michael James Sheehan先生黃文宗先生核心關連人士的受限制股份獎勵計劃林宗良先生謝玉田先生授權代表 Michael James Sheehan先生 洪國原先生聯席公司秘書洪國原先生梁瑞冰女士香港主要營業地點香港銅鑼灣勿地臣街1號時代廣場二座31樓全球總部及美國主要營業地點777 International ParkwaySuite 400Flower MoundTexas 75022United States of America 3中智全球控股有限公司中期報告2020公司資料（續）核數師KPMG, LLP於《財務匯報局條例》下的認可公眾利益實體核數師美利堅合眾國紐約州公園大道第345號法律顧問蘇利文•克倫威爾律師事務所（香港）有限法律責任合夥香港中環遮打道18號歷山大廈20樓主要往來銀行Silicon Valley Bank3003 Tasman DriveSanta Clara, CA 95054USA安泰商業銀行中華民國（台灣）台北市復興北路337號8樓郵政編碼：10544上海商業儲蓄銀行中華民國（台灣）台北市中山區民權西路69號3樓郵政編碼：10491股份代號6819公司網站www.intellicentrics-global.com註冊辦事處Gold-In (Cayman) Co., Ltd.Suite 102, Cannon PlaceNorth Sound Rd.George TownP.O. Box 712Grand Cayman KY1-9006Cayman Islands開曼群島主要股份過戶登記代理Gold-In (Cayman) Co., Ltd.Suite 102, Cannon PlaceNorth Sound Rd.George TownP.O. Box 712Grand Cayman KY1-9006Cayman Islands合規顧問新百利融資有限公司香港皇后大道中29號華人行20樓香港股份過戶登記處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716號舖 4中智全球控股有限公司中期報告2020管理層討論與分析業務概覽截至二零二零年十二月三十一日止六個月，中智全球控股有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱為「本集團」）大部分收益透過年度訂購醫療資格認證所產生。我們新增遠程護理解決方案BioBytes ™將病人資料連結至值得信賴的醫療供應商，其透過我們的合營企業仁正醫德根據於二零二零年九月與中國廊坊市批准的合約，成功增加新醫療場所（「醫療場所」）、醫生及病人。我們的業務策略將繼續專注於向採用我們技術的醫療場所提供最大價值。於二零二零年十二月三十一日，我們有10,747間註冊醫療場所，較二零二零年六月三十日減少4.3%。截至二零二零年十二月三十一日，我們共有114,109名支援醫療行業的會員，較二零二零年六月三十日減少6.0%。該減少主要歸因於COVID-19疫情令醫療場所非危急病人醫療程序暫時被延誤。由於醫療場所重新營業，可進行該等重大醫療程序，故我們相信，相關醫療專業人士將會續訂。截至二零二零年十二月三十一日止六個月，我們的收益較截至二零一九年十二月三十一日止六個月的18.2百萬美元增長至19.0百萬美元。同期，毛利由17.1百萬美元減少至16.7百萬美元，淨虧損為1.4百萬美元，而截至二零一九年十二月三十一日止六個月則為淨溢利2.4百萬美元。毛利變動主要歸因於eBadge技術折舊1.3百萬美元。淨虧損主要由於與上個財政年度資本化的主要平台解決方案開發有關的攤銷及折舊大幅增加。我們的非資本化研究及發展（「研發」）開支增加4.6百萬美元至7.3百萬美元，而截至二零一九年十二月三十一日止六個月則為2.8百萬美元，當中平台攤銷開支增幅佔差額的1.4百萬美元。截至二零二零年十二月三十一日止六個月的資本及非資本化研發開支總額為8.1百萬美元，較截至二零一九年十二月三十一日增加2.1百萬美元。於本期間，推出市場的資本化及非資本化增強為第二代GO! eBadge技術；Link；SEC3URE合規調查能力升級；BioBytes ™和業界首個COVID-19資格認證，以及對該平台的57項額外功能提升。此外，地區領導、財務、專業服務及折舊相關一般及行政開支增加2.3百萬美元；惟被稅項利益2.1百萬美元抵銷。 5中智全球控股有限公司中期報告2020管理層討論與分析（續）前景我們相信，我們獨特的價值定位是在單一、可延伸、值得信賴的端對端科技平台連結護理需要的供需兩方，是現今市場內其中一項最高效且具成本效益的解決方案。我們的解決方案可用於絕大部分地區，網上運作一如現場般暢順。因此，我們預期以下三個主要領域將錄得增長：(a) 於平台拓展至所有類型的醫療場所，包括家居醫療護理市場。中國已展示其為最快採納新式醫療護理技術的國家，並預期繼續在這方面擔當世界領袖。中智的合營企業仁正醫德獲廊坊市（人口約為4.5百萬）授予一份合約。通過此合約，仁正醫德現正向中智提供完整端對端技術解決方案。該解決方案包括遠程收集病人的健康數據並將有關資料傳送至監察資料的醫療專業人士。該系統創新地加入由病人或醫生負責綜合工作安排，形成可讓病人、醫療供應商及醫療場所收集、監察及安排工作的實時一站式解決方案。(b) 該平台的社區及技術增長。我們利用我們具吸引力、可延伸及開放的科技平台，通過策略聯盟及創新夥伴關係延伸市場及能力。作為其中一個可開放供所有受信任人士、地方及設備採納的解決方案，我們的跨國平台為夥伴提供市場及銷售渠道。每當我們可吸引新聯盟及夥伴，我們醫療護理社區裡各方的平台價值即呈指數增長。(c) 地域擴充的地區領導能力。我們所服務每個地區的專責商業領導層與客戶建立更緊密關係。該等緊密關係將提升我們的市場敏感度，進一步提升我們預測新興及領先市場趨勢的能力。此外，該等地區主管將帶領本公司的地區擴充工作、經營垂直行業、建立夥伴關係及進行慈善工作。 6中智全球控股有限公司中期報告2020管理層討論與分析（續）COVID-19之影響自COVID-19疫情爆發以來，本集團無間斷地提供服務。然而，主要受COVID-19措施影響，報告期內的整體醫療需求有所下降。該下降乃主要由於COVID-19疫情導致需求受到空前壓制，而疾病和慢性健康問題仍然存在。本集團受到的主要影響是報告期內的平均會員數目減緩，原因是於實施COVID-19措施情況下，會員傾向延遲購買或重續我們的服務，直至其能夠或需要進入相關醫療場所。因此，我們的會員總數已由二零二零年六月三十日下降6%至二零二零年十二月三十一日的114,109人，我們預期有關影響將可能持續，直至大部分醫療機構完全恢復正常營運。另一方面，COVID-19疫情導致整個行業的監管及政策執行力度達到最高水平，進一步支持本集團長遠為所有持份者帶來最高價值。資產本公司的總資產由二零二零年六月三十日的97.1百萬美元增加至二零二零年十二月三十一日的110.4百萬美元。我們對承兌票據（按公平值計入其他全面收入的債務工具）進行獨立估值，結論是對截至二零二零年十二月三十一日的資產價值並無造成重大變動。期內，按公平值計入其他全面收入的債務工具的總價值增加0.8百萬美元。於二零二零年十二月三十一日，就提供至關重要的醫療業務，我們目前分析顯示商譽、技術及承兌票據仍維持其賬面值。流動資金期內，我們的流動比率由二零二零年六月的1.5提高至二零二零年十二月的2.0。我們的會員於年度期初支付費用，為本公司帶來現金流入，因此並無應收賬款的信貸風險。本集團已通過以下行動積極增加其流動資金：1）我們將借款由短期借款再資本化為30.0百萬美元的長期融資，首筆付款將於二零二一年十二月到期；2）與主要供應商重新磋商更佳的付款條款；3）全面審查開支，並在可能情況下削減開支；4）23日強制休假；及5）淨裁減28名全職員工。平台業務具備靈活性，於必要時可容許更多成本削減選擇。由於未來COVID-19疫情、政府措施及金融市場反應仍無法確定，本集團及其董事會無法可靠預測業務、其資產及未來流動資金受影響的程度。目前，本集團的經營能力、資產、流動資金或信貸並無出現任何重大變動。 7中智全球控股有限公司中期報告2020管理層討論與分析（續）財務回顧經營業績本中期報告自二零二零年七月一日起至二零二零年十二月三十一日止六個月期間的經營業績，與自二零一九年七月一日起至二零一九年十二月三十一日止六個月期間進行比較。下表載列我們於所示期間未經審核簡明合併損益以及其他全面收入或虧損表中若干收入及開支項目：截至十二月三十一日止六個月二零二零年二零一九年千美元千美元（未經審核）（未經審核）收益19,03118,159收益成本(2,322)(1,041)毛利16,70917,118銷售及營銷開支(2,556)(3,023)一般及行政開支(10,048)(7,716)研發開支(7,343)(2,779)其他虧損淨額(108)(295)經營（虧損）╱溢利(3,346)3,305融資成本(1,112)(888)融資收入9601,326其他非經營收入39—應佔一間合營企業虧損（扣除稅項）—(85)除所得稅前（虧損）╱溢利(3,459)3,658所得稅（利益）╱開支(2,066)1,305期內（虧損）╱溢利(1,393)2,353非國際財務報告準則財務計量經調整 — 除息稅折舊攤銷前盈利6974,153 8中智全球控股有限公司中期報告2020管理層討論與分析（續）經調整 — 除息稅折舊攤銷前盈利（「EBITDA」）截至十二月三十一日止六個月二零二零年二零一九年金額變動變動百分比千美元千美元千美元（未經審核）（未經審核）期內（虧損）╱溢利(1,393)2,353 (3,746)(159.2)所得稅（利益）╱開支(2,066)1,305 (3,371)(258.3)除所得稅前（虧損）╱溢利(3,459)3,658 (7,117)(194.6)淨利息收入(312)(713)401 (56.2)除息稅前（虧損）╱盈利(3,771)2,945 (6,716)(228.0)折舊1,999 255 1,744 683.9 攤銷2,044 678 1,366 201.5 其他非經營開支425 275 150 54.5 經調整EBITDA697 4,153 (3,456)(83.2)我們使用經調整EBITDA，其指扣除以下各項前的收入淨額：(i)所得稅開支及淨利息（收入）╱開支淨額；及(ii)若干非現金開支，包括物業及設備折舊、與若干使用權資產有關的租金成