科斯伍德：2020年第一季度报告全文

苏州科斯伍德油墨股份有限公司2020年第一季度报告全文 1 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2020年第一季度报告 2020-031 2020年04月 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2020年第一季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人吴贤良、主管会计工作负责人刘全及会计机构负责人(会计主管人员)刘全声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2020年第一季度报告全文 3 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 170,862,718.72 217,016,559.00 -21.27% 归属于上市公司股东的净利润（元） 21,684,827.86 16,754,488.83 29.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 21,329,620.35 16,707,614.91 27.66% 经营活动产生的现金流量净额（元） 112,801,584.55 109,450,394.68 3.06% 基本每股收益（元/股） 0.0894 0.0691 29.38% 稀释每股收益（元/股） 0.0894 0.0691 29.38% 加权平均净资产收益率 2.62% 2.25% 0.37% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,735,600,152.89 1,648,041,881.71 5.31% 归属于上市公司股东的净资产（元） 836,969,976.92 816,320,868.68 2.53% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 61,842.71 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 150,997.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 362,494.37 减：所得税影响额 32,026.91 少数股东权益影响额（税后） 188,099.66 合计 355,207.51 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2020年第一季度报告全文 4 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,980 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 吴贤良 境内自然人 38.58% 93,574,681 70,181,011 质押 57,150,000 吴艳红 境内自然人 5.81% 14,092,500 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） 其他 2.66% 6,455,761 中国建设银行股份有限公司－南方现代教育股票型证券投资基金 其他 1.03% 2,494,500 #周成河 境内自然人 0.78% 1,880,000 中国工商银行股份有限公司－诺安先锋混合型证券投资基金 其他 0.72% 1,748,600 #黄卫芳 境内自然人 0.72% 1,735,400 #栾金奎 境内自然人 0.70% 1,697,800 兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.66% 1,604,702 中国银河证券股份有限公司 其他 0.63% 1,530,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吴贤良 23,393,670 人民币普通股 23,393,670 吴艳红 14,092,500 人民币普通股 14,092,500 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） 6,455,761 人民币普通股 6,455,761 中国建设银行股份有限公司－南方现代教育股票型证券投资基金 2,494,500 人民币普通股 2,494,500 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2020年第一季度报告全文 5 #周成河 1,880,000 人民币普通股 1,880,000 中国工商银行股份有限公司－诺安先锋混合型证券投资基金 1,748,600 人民币普通股 1,748,600 #黄卫芳 1,735,400 人民币普通股 1,735,400 #栾金奎 1,697,800 人民币普通股 1,697,800 兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金 1,604,702 人民币普通股 1,604,702 中国银河证券股份有限公司 1,530,000 人民币普通股 1,530,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，吴艳红、吴贤良系姐弟关系，为本公司控股股东、实际控制人，属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 3、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2020年第一季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、应收账款减少4,360.17万元，减少34.36%，主要系本期销售下降所致。 2、其他非流动资产增加7,390.5万元，增长953.65%，主要系本期现金支付收购龙门教育股权对价所致。 3、预收款项增加4,887.02万元，增长38.1%，主要系本期预收春期学费所致。 4、应交税费减少557.88万元，减少33.70%，主要系本期缴纳上年第四季度所得税所致。 5、1-3月营业收入同比减少21.27%，主要系本期受新冠肺炎疫情影响所致。 6、1-3月营业成本同比减少27.64%，主要系本期受新冠肺炎疫情影响，营业收入下降，营业成本随之下降所致。 7、1-3月税金及附加同比减少56.01%，主要系本期受新冠肺炎疫情影响，营业收入下降，税金及附加随之下降所致。 8、1-3月销售费用同比减少33.71%，主要系本期受新冠肺炎疫情影响，营业收入下降，销售费用随之下降所致。 9、1-3月管理费用同比减少33.37%，主要系本期受新冠肺炎疫情影响，营业收入下降，管理费用随之下降所致。 10、1-3月财务费用同比减少74.98%，主要系本期利息支出减少，另外美元资产形成汇兑收益所致。 11、1-3月其他收益同比减少53.08%，主要系本期收到政府补贴较少所致。 12、1-3月所投资收益同比减少53.5%，主要系本期理财产品减少所致。 13、1-3月筹资活动产生的现金流量净额增加88.24%，主要系上期偿还银行借款较多所致。 二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 公司2020年一季度报告将49.83%的龙门教育股权纳入合并报表范围。公司在2017年12月完成对龙门教育49.76%股权的交割过户，2020年3月9日，马良铭等交易对方将所持龙门教育50.17%股权转让至上市公司的工商变更登记手续亦已办理完毕。此外，科斯伍德与顾金妹等10名自然人分别签订《股权转让协议》，受让其所持有的龙门教育合计0.07%股权。从会计账务处理角度，龙门教育50.17%股权的对价在2020年第一季度尚未完成股权对价的支付，因此50.17%股权在2020年一季度尚不符合股权交易完成的认定。 1、2020年第一季度，公司实现营业收入1.71亿元，与去年同期相比减少21.27%，主要系本期受新冠肺炎疫情影响所致。 2、2020年第一季度，公司实现归属于上市公司股东的净利润2168.48万元，与去年同期相比增长29.43%，主要原因： （1）报告期内，公司子公司陕西龙门教育科技有限公司（以下简称“龙门教育”）实现归属于公司股东的净利润3793.23万元，比上年同期增长5.18%。2020年第一季度虽遇新冠肺炎疫情，但公司采取积极应对措施，及时将线下课程转为线上，从而保证业务经营维持稳定，为本季度业绩增长赢得空间。 （2）2020年第一季度针对新冠肺炎的大环境，为积极响应国家关于防控疫情工作会议精神，公司及行业上下游单位复工复产时间延迟，受物流及人员流动限制，以及下游需求减少等情况影响，从而导致公司胶印油墨业务出现一定幅度下降，销售收入较去年同期下降29.51%。但3月份以来，随着国内疫情逐步得到控制，公司积极采取多种措施保障经营工作的有序开展，目前已逐步恢复到正常经营状态。 （3）报告期内，公司考虑改变融资方式等措施，降低财务费用，归属于本报告期的利息支出333万元，与去年同期相比减少310万元。 重大已签订单及进展情况 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2020年第一季度报告全文 7 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 重要研发项目的进展及影响 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司前5大客户的变化情况及影响 □ 适用 √ 不适用 年度经营计划在报告期内的执行情况 □ 适用 √ 不适用 对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施 √ 适用 □ 不适用 公司面临的风险主要是新冠肺炎疫情影响持续时间较长的风险。从中短期看，全国各地疫情防控结果的不完全统一，导致公立学校周末时间安排、暑假安排存在不确定因素，会对公司K12校外培训板块招生和教学进度产生一定影响，线下行业普遍面临部分学生退费、刚性成本不减、新增网络及设备成本增加的经营风险。长期来看，疫情期间“停课不停学”政策导致用户被动触网，加速“在线学习”模式的心智占领，除直面升学压力的初三、高三学生外，OMO混合式教学可能覆盖大部分K12学段，对机构在授课模式、招生方式、现金流管理等等层面提出更高要求，企业面临应对上述的挑战及风险。公司将对疫情的形势进行密切的关注和评估，及时调整经营各项安排，最大限度减少疫情对公司经营及发展所带来的不利影响。 三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 2019年6月24日，科斯伍德第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于本次发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金具体方案的议案》、《关于<苏州科斯伍德油墨股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等议案。科斯伍德拟