厦华电子：2013年第三季度报告(修订版)

600870 厦门华侨电子股份有限公司2013年第三季度报告 1 厦门华侨电子股份有限公司 600870 2013年第三季度报告 600870 厦门华侨电子股份有限公司2013年第三季度报告 2 目录 一、 重要提示 ........................................... 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 ......................... 4 三、 重要事项 ........................................... 6 四、 附录 .............................................. 10 600870 厦门华侨电子股份有限公司2013年第三季度报告 3 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人姓名 王炎元 主管会计工作负责人姓名 王炎元 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 孙刚 公司负责人王炎元、主管会计工作负责人王炎元及会计机构负责人（会计主管人员）孙刚保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 福建华兴会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 600870 厦门华侨电子股份有限公司2013年第三季度报告 4 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产 910,891,915.43 1,056,080,664.37 -13.75 归属于上市公司股东的净资产 33,985,391.16 82,832,082.29 -58.97 归属于上市公司股东的每股净资产 0.06 0.16 -62.50 年初至报告期末 （1－9月） 上年初至上年报告期末 （1－9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 21,307,951.30 -307,353,831.64 不适用 每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 -0.8289 不适用 年初至报告期末 （1－9月） 上年初至上年报告期末 （1－9月） 比上年同期增减(%) 营业收入 872,454,544.91 2,388,584,414.51 -63.47 归属于上市公司股东的净利润 -62,088,820.75 5,781,417.33 -1173.94 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -149,002,327.49 -1,561,013.73 不适用 加权平均净资产收益率（％） -106.30 -0.66 减少105.64个百分点 基本每股收益（元/股） -0.1187 0.0156 -860.90 稀释每股收益（元/股） -0.1187 0.0156 -860.90 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.2848 -0.0042 不适用 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％） -255.10 0.18 减少255.28个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 本期金额（7－9月） 年初至报告期末金额（1－9月） 非流动资产处置损益 -5,293,045.80 52,160,306.66 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,126,814.47 9,296,472.47 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 718,108.98 -1,334,687.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,054,948.82 26,871,501.77 所得税影响额 -41,738.25 -41,738.25 少数股东权益影响额（税后） -38,348.60 -38,348.60 合计 30,526,739.62 86,913,506.74 600870 厦门华侨电子股份有限公司2013年第三季度报告 5 2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表 单位：股 股东总数 27,774 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 华映视讯（吴江）有限公司 境内非国有法人 20.96 109,644,877 9,523,809 无 华映光电股份有限公司 境内非国有法人 15.17 79,365,079 79,365,079 无 厦门华侨电子企业有限公司 国有法人 12.97 67,879,395 0 无 厦门建发集团有限公司 国有法人 9.1 47,619,047 47,619,047 无 福建华映显示科技有限公司 境内非国有法人 3.03 15,873,015 15,873,015 无 厦门畅联电子有限公司 未知 2.86 14,970,510 0 未知 蔡美家 未知 0.43 2,249,836 0 未知 张春添 未知 0.41 2,135,000 0 未知 王南春 未知 0.34 1,768,338 0 未知 金毅 未知 0.34 1,760,000 0 未知 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 华映视讯（吴江）有限公司 100,121,068 人民币普通股 厦门华侨电子企业有限公司 67,879,395 人民币普通股 厦门畅联电子有限公司 14,970,510 人民币普通股 蔡美家 2,249,836 人民币普通股 张春添 2,135,000 人民币普通股 王南春 1,768,338 人民币普通股 金毅 1,760,000 人民币普通股 金山 1,630,145 人民币普通股 陈国玲 1,578,900 人民币普通股 许亮 1,525,065 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、华映视讯（吴江）有限公司、华映光电股份有限公司及福建华映显示科技有限公司为一致行动关系。 2、厦门建发集团有限公司与厦门华侨电子企业有限公司为一致行动关系。 600870 厦门华侨电子股份有限公司2013年第三季度报告 6 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 项目 合并 增减比例（+ -%） 说明 期末余额 年初余额 货币资金 127,122,346.17 202,765,759.58 -37.31% 营业收入降低，收到的现金降低 应收票据 16,679,627.09 34,014,355.41 -50.96% 应收客户的票据减少 预付款项 86,754,865.19 134,672,942.57 -35.58% 收回公司第二大股东华映光电预付投资款 其他应收款 20,443,037.15 10,571,904.17 93.37% 出售公司湖里大道22号房产1045万元未到款 固定资产 49,318,806.00 77,636,981.29 -36.48% 出售公司湖里大道22号房产 长期待摊费用 266,714.59 649,687.54 -58.95% 海盛模具摊销厂房改造款 应付票据 51,732,500.00 150,389,734.38 -65.60% 原材料采购减少，应付客户的票据减少 预收款项 57,908,105.30 17,046,619.45 239.70% 预收客户的货款增加 应交税费 -2,438,223.92 -35,759,421.12 -93.18% 收到应退的出口退税款 应付利息 1,130,196.15 712,507.10 58.62% 应付银行利息计算的时点不一致 其他应付款 104,905,403.61 53,470,260.58 96.19% 预提应付客户的费用 长期借款 43,036,000.00 100.00% 公司向银行新增长期借款 外币报表折算差额 30,482,509.65 19,172,937.40 58.99% 汇率变动幅度不同影响 项目 合并 增减比例 说明 本期金额 上期金额 （+-%） 营业收入 872,454,544.91 2,388,584,414.51 -63.47% 订单减少，导致营收下降 营业成本 802,205,657.04 2,125,616,006.47 -62.26% 营业收入减少，相应成本也减少 营业税金及附加 10,503,377.81 3,560,662.64 194.98% 计提并缴纳城建税和教育费附加增加 销售费用 73,946,243.51 131,488,437.80 -43.76% 营业收入下降，对应的销售费用同步下降 财务费用 36,324,159.94 59,645,683.66 -39.10% 借款较上年减少，导致利息支出减少 资产减值损失 38,595,298.34 2,303,584.26 1575.45% 计提的坏账损失增加 营业外收入 92,046,945.00 13,525,768.92 580.53% 公司出售房产的收益 销售商品、提供劳务收到的现金 948,539,739.30 2,286,707,761.28 -58.52% 营业收入降低，收到的现金降低 收到的税费返还 48,702,720.87 27,933,782.81 74.35% 同期收到的出口退税增加 收到其他与经营活动有关的现金 106,919,510.70 280,748,312.22 -61.92% 本期保证金解出减少。 购买商品、接受劳务支付的现金 876,539,719.18 2,237,542,508.87 -60.83% 营业收入减少，相应成本也减少 支付其他与经营活动有关的现金 85,139,001.26 519,556,562.23 -83.61% 营业收入减少，相应其他支出减少 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 74,234,765.07 3,268,935.35 2170.92% 公司出售房产的收益 取得借款收到的现金 472,542,459.64 1,945,285,230.91 -75.71% 对外的借款减少 偿还债务支付的现金 571,734,822.09 1,752,589,635.93 -67.38% 借款减少，到期归还金额降低 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,720,368.65 69,913,879.86 -76.08% 利息支出减少所致。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 600870 厦门华侨电子股份有限公司2013年第三季度报告 7 （1）采购货物情况 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 中华映管股份有限公司 采购货物 参照市价 华映光电股份有限公司 采购货物 参照市价 57,905.99 0.01 厦门建益达有限公司 采购货物 参照市价 5,619,567.20 0.69 昌富利（香港）贸易有限公司 采购货物 参照市价 534,278.14 0.07 合计 6,211,751.33 0.76 （续上表） 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 上期发生额