红日药业：2011年第三季度报告全文

天津红日药业股份有限公司2011年第三季度季度报告全文 1 天津红日药业股份有限公司2011年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人姚小青先生、主管会计工作负责人苏丙军先生及会计机构负责人(会计主管人员)蓝武军先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产（元） 1,304,873,915.42 1,279,823,070.23 1.96% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 926,365,873.51 1,008,860,091.26 -8.18% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 6.13 10.02 -38.82% 年初至报告期期末 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） 7,180,391.18 132.53% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.05 122.73% 报告期 比上年同期增减（%） 年初至报告期期末 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 154,223,490.21 34.56% 378,093,943.57 61.65% 归属于上市公司股东的净利润（元） 37,483,862.57 16.19% 80,622,025.16 24.90% 基本每股收益（元/股） 0.25 19.05% 0.53 23.26% 稀释每股收益（元/股） 0.25 19.05% 0.53 23.26% 加权平均净资产收益率（%） 3.59% 0.19% 7.77% 0.96% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.35% -0.04% 7.27% 0.48% 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -4,346.68 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,962,232.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,200.00 天津红日药业股份有限公司2011年第三季度季度报告全文 2 所得税影响额 -1,618,664.95 少数股东权益影响额 -116,833.28 合计 5,204,187.65 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 8,059 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 2,298,870 人民币普通股 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 2,272,967 人民币普通股 中国工商银行－诺安灵活配置混合型证券投资基金 1,876,353 人民币普通股 中国工商银行－汇添富医药保健股票型证券投资基金 1,488,068 人民币普通股 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 1,444,909 人民币普通股 中国银行－易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 1,381,311 人民币普通股 中信银行－建信恒久价值股票型证券投资基金 1,299,761 人民币普通股 中国工商银行－广发行业领先股票型证券投资基金 1,093,278 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 1,021,485 人民币普通股 中国建设银行－华商盛世成长股票型证券投资基金 892,063 人民币普通股 2.3 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 天津大通投资集团有限公司 42,017,613 0 0 42,017,613 首发承诺 2012-10-30 姚小青 38,427,762 0 0 38,427,762 首发承诺 2012-10-30 曾国壮 5,821,359 0 0 5,821,359 首发承诺 2012-10-30 刘强 3,397,680 0 0 3,397,680 首发承诺 2012-10-30 伍光宁 3,397,680 0 0 3,397,680 首发承诺 2012-10-30 孙长海 2,265,120 0 0 2,265,120 首发承诺 2012-10-30 苏丙军 446,160 0 0 446,160 首发承诺 2012-10-30 辛鹤林 249,600 0 0 249,600 首发承诺 2012-10-30 韩凌静 227,760 0 0 227,760 首发承诺 2012-10-30 张丽云 224,640 0 0 224,640 首发承诺 2012-10-30 聂巍 53,820 0 0 53,820 高管股份 2011-10-15 天津红日药业股份有限公司2011年第三季度季度报告全文 3 姚小平 37,440 0 0 37,440 首发承诺 2012-10-30 石秀艳 31,200 0 0 31,200 首发承诺 2012-10-30 胡淑霞 15,600 0 0 15,600 首发承诺 2012-10-30 孙一夫 62,400 0 0 62,400 个人承诺 2013-8-17 合计 96,675,834 0 0 96,675,834 － － §3 管理层讨论与分析 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 报告期末，“应收票据”期末余额较年初增长了159.24%，主要原因是客户采取银行承兑汇票的方式结算货款的情况有所增加所致。 报告期末，“应收账款”期末余额较年初增长84.90%，主要原因是子公司康仁堂的业务增长及采取先发货后收款的销售模式所致。 报告期末，“预付账款”期末余额较年初增长186.83%，主要原因是预付给供应商的材料款和预付给研发机构的科研费用增加所致。 报告期末，“应收利息”期末余额较年初增长80.57%，主要原因是为提高资金使用效率，公司办理了定期存款引起的利息收入增加所致。 报告期末，“其他应收款”期末余额较年初增长了161.98%，变动的原因是工程施工保证金和公司业务产生的业务借款所致。 报告期末，公司“在建工程”增长193.53%，主要原因是公司募投项目的建设和子公司康仁堂购置生产厂房并对其改扩建所致。 报告期末，“开发支出”较年初增长了75.85%，主要原因是公司加大研发投入所致。 报告期末，“递延所得税资产”较年初增长了33.45%，主要原因是资产和负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产增加所致。 报告期末，“其他非流动资产”较年初增长71.01%，主要原因是预付工程设备款所致。 报告期末，“短期借款”和“长期借款”增长的主要原因是子公司康仁堂补充流动资金和技改扩建工程、购置设备向银行借款所致。 报告期末，“预收款项”下降43.80%的主要原因是产品发出，公司确认收入所致。 报告期末，“应付职工薪酬”较年初降低了89.55%，主要原因是公司发放2010年度提取的奖励所致。 报告期末，“应交税费”较年初增长81.32%，主要原因是利润增长导致三季度所得税增加及税率所致。 报告期末，“其他应付款”较年初增长802.39%，主要原因是按合同约定尚未支付的收购子公司康仁堂股权的转让款所致。 报告期末，“其他非流动负债”较年初增长138.37%，主要原因是子公司天以红日公司收到500.00万元政府补助款所致。 报告期末，“实收资本”较年初增长50%，主要原因是根据公司2010年度股东大会决议，由资本公积转增股本5,034.20万股所致。 报告期内，“营业收入”、“营业税金及附加”较去年同期增长，年初至报告期末“销售商品提供劳务收到的现金”、“收到的其他与经营活动有关的现金”、“购买商品接受劳务支付的现金”、“支付给职工以及为职工支付的现金”、“支付的各项税费”和“支付其他与经营活动有关的现金”等较去年同期增长，主要原因是公司业务的增长所致。 报告期内，“管理费用”较去年同期增长了97.18%，主要原因是公司业务增长和加大新品研发费用投入所致。 报告期内，“营业外收入”较去年同期增长了2,203.12%，主要原因是收到政府补助所致。 报告期内，“所得税费用”较去年同期增长74.38%，主要原因是母公司正在进行高新技术企业复审工作，所得税率暂按25%计算，目前天津正在进行高新技术企业复审结果的公示，公示结束后公司将按照所得税优惠税率对1-9月份的所得税率进行调整。 年初至报告期末，“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”较去年同期增长193.99%，主要原因是公司募投项目的投入和子公司康仁堂购置生产厂房并对其改扩建所致。 年初至报告期末，“支付其他与筹资活动有关的现金”增长的主要原因是子公司康仁堂为技改扩建工程、购置设备向银行长期借款所致。 主要财务指标中： 报告期末，“归属于上市公司股东的每股净资产”下降的主要原因是根据公司2010年度股东大会决议，由资本公积转增股本5,034.20万股所致。 天津红日药业股份有限公司2011年第三季度季度报告全文 4 3.2 业务回顾和展望 一、报告期总体经营情况 报告期内，公司认真执行董事会制定的2011年度经营规划，加大和推进新药研发的力度和进度；开展主力产品的市场营销渠道变革，稳妥并积极开展与实力更强的经销商的合作；开展配方颗粒的市场开拓，提高产品覆盖范围；加强原材料价格分析，通过采取源头采购等措施降低采购成本；继续推进技术攻关工作，在不断提高产品质量的同时降低产品成本；根据新版GMP要求，积极稳妥地推进包括子公司在内的基建项目建设，以尽快形成生产能力；完善公司治理，加强内控建设，确保公司规范运作和稳健发展。2011年第三季度，公司实现营业收入15,422.35万元，同比增长34.56%，营业利润5,840.81万元，同比增长28.84%，利润总额6,167.36万元，同比增长36.29%，归属于上市公司普通股股东的净利润3,748.39万元，同比增长16.19%。2011年1-9月份，公司实现营业收入37,809.39万元，同比增长61.65%，归属于上市公司股东的净利润8,062.20万元，同比增长24.90%。 二、公司经营的重要风险因素 1、新品研发风险 2011年10月，国家食品药品监督管理局发布《2010年药品注册审批年度报告》指出，2010年批准的1000件药品注册申请中，境内药品注册申请为886件，进口114件。批准上市药品中，化学药品数量仍居首位，占全年批准上市药品的88.9%，其次为中药，生物制品最少。与2009年相比较，2010年批准总数量增加26.2%，主要是由于化学药品仿制药批准数量的增加。 医药产品具有高科技、高风险、高附加值的特点，新药开发的前期研究以及产品从研制、临床实验报批到投产的周期长、环节多，容易受到一些不可预测因素的影响。 公司将进一步完善新产品开发体制建设，继续发挥技术人员和专家组的作用，加强对新药立项的内部审批和论证工作，力求开发科研风险小、市场潜力大、产业化可行性高的产品，降低公司新产品开发风险；同时在新产品的研发中，注重产品长、中、短研究周期的合理搭配，有效地分配研究力量和财务支出，缩短研究周期，尽量降低新产品开发风险。 2、中药注射剂的安全风险 国家食品药品监督管理局2011年中药注射剂安全性再评价工作，依然以保证药品安全为核心，充分发挥省级局和国家局的协同作用，提高中药注射剂的质量和安全水平。国家局将全面开