北化股份：2015年第三季度报告全文

四川北方硝化棉股份有限公司2015年第三季度报告全文 1 四川北方硝化棉股份有限公司 2015年第三季度报告 2015年10月 四川北方硝化棉股份有限公司2015年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人魏光源、主管会计工作负责人黄卫平及会计机构负责人(会计主管人员)杜永强声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 四川北方硝化棉股份有限公司2015年第三季度报告全文 3 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,590,323,441.85 1,653,746,549.71 -3.84% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,136,358,473.17 1,109,667,863.47 2.41% 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 321,104,091.91 -41.85% 1,172,149,997.01 -21.61% 归属于上市公司股东的净利润（元） 17,455,808.42 -3.91% 39,556,615.34 -17.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 13,455,025.02 13.99% 30,177,566.04 6.72% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 48,449,807.00 -54.00% 基本每股收益（元/股） 0.042 -4.55% 0.096 -17.24% 稀释每股收益（元/股） 0.042 -4.55% 0.096 -17.24% 加权平均净资产收益率 1.55% 下降0.14个百分点 3.50% 下降1.01个百分点 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 614,049.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,857,014.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 266,099.36 减：所得税影响额 1,768,283.93 少数股东权益影响额（税后） 589,830.12 合计 9,379,049.30 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川北方硝化棉股份有限公司2015年第三季度报告全文 4 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 26,950 前10名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中兵投资管理有限责任公司 国有法人 16.15% 66,829,600 中国北方化学工业集团有限公司 国有法人 12.27% 50,751,216 西安北方惠安化学工业有限公司 国有法人 11.27% 46,633,882 泸州北方化学工业有限公司 国有法人 10.29% 42,577,057 中国建设银行股份有限公司－华商主题精选混合型证券投资基金 境内非国有法人 2.31% 9,560,613 中国建设银行股份有限公司－华商未来主题混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.74% 7,206,928 中央汇金投资有限责任公司 境内非国有法人 1.26% 5,214,200 周依莉 境内自然人 1.01% 4,165,300 天安财产保险股份有限公司－保赢理财1号 境内非国有法人 0.96% 3,957,367 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·祥瑞5号结构化证券投资集合资金信托计划 境内非国有法人 0.80% 3,299,787 前10名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 中兵投资管理有限责任公司 66,829,600 人民币普通股 66,829,600 中国北方化学工业集团有限公司 50,751,216 人民币普通股 50,751,216 西安北方惠安化学工业有限公司 46,633,882 人民币普通股 46,633,882 泸州北方化学工业有限公司 42,577,057 人民币普通股 42,577,057 中国建设银行股份有限公司－华商主题精选混合型证券投资基金 9,560,613 人民币普通股 9,560,613 中国建设银行股份有限公司－华商未来主题混合型证券投资基金 7,206,928 人民币普通股 7,206,928 中央汇金投资有限责任公司 5,214,200 人民币普通股 5,214,200 周依莉 4,165,300 人民币普通股 4,165,300 天安财产保险股份有限公司－保赢理财1号 3,957,367 人民币普通股 3,957,367 四川北方硝化棉股份有限公司2015年第三季度报告全文 5 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·祥瑞5号结构化证券投资集合资金信托计划 3,299,787 人民币普通股 3,299,787 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，泸州北方化学工业有限公司、西安北方惠安化学工业有限公司系中国北方化学工业集团有限公司全资子公司，中兵投资管理有限责任公司系中国兵器工业集团公司全资子公司，上述4名股东同受中国兵器工业集团公司控制；其余股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 四川北方硝化棉股份有限公司2015年第三季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1.资产负债表项目 应收账款2015年9月30日期末数为381,906,854.44元，比期初数增加49.10%，主要原因是：今年签订的部分大合同款期较长。 预付账款2015年9月30日期末数为21,230,723.37元，比期初数减少56.69%，主要原因是：公司加大谈判力度，减少了预付款比例。 其他应收款2015年9月30日期末数为11,820,097.29元，比期初数增加46.67%，主要原因是：备用金及往来款比期初增加。 其他流动资产2015年9月30日期末数为0元，期初数7,971,162.08元，主要原因是：期初未抵扣的增值税进项税金在本期已抵扣。 在建工程2015年9月30日期末数为36,276,582.05元，比期初数减少38.20%，主要原因是：达到预定使用状态的在建工程已经转固。 其他非流动资产2015年9月30日期末数为0元，期初数10,061,113.03元，主要原因是：年初特种工业泵项目预付工程款本期已完工结算。 短期借款2015年9月30日期末数为0元，期初数为12,000,000元。主要原因是：年初贷款已全部归还。 应付票据2015年9月30日期末数为26,816,074.44元，比期初数减少76.74%，主要原因是：减少了应付票据的开具额度。 预收账款2015年9月30日期末数为26,537,915.61元，比期初数减少51.05%，主要原因是：客户减少了预付款比例。 应付职工薪酬2015年9月30日期末数为20,020,655.77元，比期初数增加279.50%，主要原因是：公司工资按照权责发生制计提，考核发放，目前计提数大于发放数。 其他应付款2015年9月30日期末数为26,141,520.79元，比期初数增加64.50%，主要原因是：代收代付款增加。 2.利润表项目 其他业务收入2015年1-9月发生数为4,628,059.17元，比上期数减少54.28%，主要原因是：其他业务 四川北方硝化棉股份有限公司2015年第三季度报告全文 7 减少。 财务费用2015年1-9月发生数为-3,133,778.85元，比上期数减少274.42%，主要原因是：公司强化了资金集中管理，加大汇票的使用比例，减少了贷款额度，降低了利息支出，公司充分利用各项外汇工具，减少汇兑损失，同时由于本期人民币贬值，汇兑收益增加。 资产减值损失2015年1-9月发生数为999,470.86元，比上期减少76.84%，主要原因是：坏账准备计提减少。 投资收益2015年1-9月发生数为147,076.37元，比上期增加124.19%，主要原因是：本期转让广州北方化学工业有限公司股权产生收益，上期转让参股的四川北方沁园生物工程有限公司股权产生亏损。 营业外收入2015年1-9月发生数为11,842,583.12元，比上期数减少54.12%，主要原因是：确认进入当期收益的政府补助减少。 营业外支出2015年1-9月发生数为105,419.77元，比上期数减少70.46%，主要原因是：非流动资产处置损失减少。 所得税费用2015年1-9月发生数为5,835,227.10元，比上期数减少32.32%，主要原因是：公司利润下降，应纳税所得额减少导致所得税费用减少。 3.现金流量表项目 销售商品、提供劳务收到的现金2015年1-9月发生数为826,923,195.16元，比上期减少30.76%，主要原因是：2015年7月1日起广州北方化工有限公司不再纳入合并报表范围影响。 收到其他与经营活动有关的现金2015年1-9月发生数为17,760,752.37元，比上期增加45.19%，主要原因是：收到的政府补助比上期增加，投标保证金退回。 购买商品、接收劳务支付的现金2015年1-9月发生数为584,321,102.41元，比上期减少34.08%，主要原因是：2015年7月1日起广州北方化工有限公司不再纳入合并报表范围影响。 收回投资收到的现金2015年1-9月发生数为2,686,000元，比上期增加30.47%，主要原因是：2015年7月处置广州北方化工有限公司股权收到现金。 取得投资收益收到的现金2015年1-9月发生数为4,380,825.62元，上期为0，主要原因是：2015年7月收到广州北方化工有限公司分红。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金2015年1-9月发生数为687,552.20元，比上期增加912.12%，主要原因是：本期处置固定资产等较上期增加。 收到其他与投资活动有关的现金2015年1-9月发生数为0元，上期17,271,300.68元，主要原因是：上期收到业绩补偿款。 取得借款收到的现金2015年1-9月发生数为60,000,000元，比上期减少33.33%，主要原因是：本期 四川北方硝化棉股份有限公司2015年第三季度报告全文 8 贷款减少。 偿还债务支付的现金2015年1-9月发生数为60,000,000元，比上期减少72.35%，主要原因是：本期贷款减少。 分配股利、利润