福星晓程：2015年第三季度报告全文

北京福星晓程电子科技股份有限公司2015年第三季度报告全文 1 北京福星晓程电子科技股份有限公司 2015年第三季度报告 2015-049 2015年10月 北京福星晓程电子科技股份有限公司2015年第三季度报告全文 2 第一节重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人程毅、主管会计工作负责人周劲松及会计机构负责人(会计主管人员)龙翠金声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 北京福星晓程电子科技股份有限公司2015年第三季度报告全文 3 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,471,410,502.97 1,340,013,752.56 9.81% 归属于上市公司普通股股东的股东权益（元） 1,288,416,829.49 1,216,723,707.21 5.89% 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 4.7023 4.4406 5.89% 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 31,120,160.74 -34.91% 152,790,105.44 2.64% 归属于上市公司普通股股东的净利润（元） -5,067,156.11 -141.48% 32,820,118.68 -24.17% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 141,543.42 -100.43% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -- -- 0.0005 -100.42% 基本每股收益（元/股） -0.02 -150.00% 0.12 -25.00% 稀释每股收益（元/股） -0.02 -150.00% 0.12 -25.00% 加权平均净资产收益率 -0.40% -1.42% 2.61% -0.01% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -0.36% -1.37% 2.73% 0.11% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 71,603.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,041,036.87 减：所得税影响额 -475,950.72 少数股东权益影响额（税后） -2,480.81 北京福星晓程电子科技股份有限公司2015年第三季度报告全文 4 合计 -1,491,002.34 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、新产品开发风险 随着公司研发的继续投入，届时将会不断有新的产品推出，如果研发成果不能立即成功转化并产生经济效益，那将对公司经营业绩产生一定的影响。公司在现有产品优势的基础上，将持续研发新的产品及工艺，增强产品的附加值及质量的稳定性，同时加强市场推广力度，根据市场需求将设计出更多更好的产品，以适应激烈的市场竞争。 2、费用增长风险 报告期内，公司当期新增加纳Akroma金矿公司及南非子公司晓程南非有限公司，费用支出增加较大。如果公司费用的增长幅度与销售收入的增长幅度不匹配，将可能对公司经营业绩产生一定影响。因此公司将强化海外项目预算管理，推行各项费用控制措施，并继续加强市场开拓，努力提升销售收入。 3、海外经营风险 随着公司战略发展方向的转移，海外业务在公司经营活动中占据了非常重要的位置，由于非洲市场各国政治、经济、文化的差异，公司势必面临对海外市场法律、法规、政策理解的不透彻、不准确，汇率变动，海外人才短缺等一系列风险，故而可能会出现项目成本上升、建设周期延长、项目实施进度或项目收益低于预期等情况，进而对公司经营产生不利影响。对此，公司将密切关注国际市场的政治经济形势变化，提高项目管理效率，同时加大人才引进力度，创新人才选育用留机制，增强对政策、法律法规和市场的把握能力。 4、汇率波动风险 公司海外项目多为BOT、BT以及PPP模式，项目的建设、经营期较长，因此公司将面临一定的汇率波动风险，可能导致汇兑损失增加、经营成本上升，进而对海外项目的收益水平造成影响。汇率变动是不可控因素，但风险和机会共存，公司高度重视汇率波动对生产经营的影响，增强汇率风险防范意识。 5、应收账款风险 随着公司的经营发展，公司应收账款净额呈增长趋势，主要原因是加纳国家电力公司付款审批流程较长， 北京福星晓程电子科技股份有限公司2015年第三季度报告全文 5 数据核对工作较复杂等因素，影响了加纳BXC公司降损项目回款较慢。针对这一问题，公司抓紧与加纳国家电力公司协调沟通，敦促其尽快履行完付款审批流程，以尽快完成付款。从技术上尽量简化核算流程，完善数据信息，尽量做到数据的传输稳定。在财务管理方面完善日常应收账款管理工作，对公司应收账款经常进行跟踪分析评价，加强销售人员的回款管理，定期对账，加强应收账款的催收力度。建立健全公司机构内部监控制度，努力形成一整套规范化的应收账款的事前、事中、事后控制程序。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 30,945 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 程毅 境内自然人 28.74% 78,750,000 59,062,500 质押 12,500,000 中央汇金投资有限责任公司 境内非国有法人 0.82% 2,251,900 郭坚强 境内自然人 0.75% 2,059,000 陈海忠 境内自然人 0.67% 1,844,800 中国农业银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫量化配置混合型证券投资基金 其他 0.65% 1,782,426 苏一帆 境内自然人 0.52% 1,429,247 中国银河证券股份有限公司－国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 其他 0.46% 1,267,200 麻富华 境内自然人 0.43% 1,188,300 郑成清 境内自然人 0.41% 1,131,131 过佳博 境内自然人 0.41% 1,130,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 程毅 19,687,500 人民币普通股 19,687,500 中央汇金投资有限责任公司 2,251,900 人民币普通股 2,251,900 北京福星晓程电子科技股份有限公司2015年第三季度报告全文 6 郭坚强 2,059,000 人民币普通股 2,059,000 陈海忠 1,844,800 人民币普通股 1,844,800 中国农业银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫量化配置混合型证券投资基金 1,782,426 人民币普通股 1,782,426 苏一帆 1,429,247 人民币普通股 1,429,247 中国银河证券股份有限公司－国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 1,267,200 人民币普通股 1,267,200 麻富华 1,188,300 人民币普通股 1,188,300 郑成清 1,131,131 人民币普通股 1,131,131 过佳博 1,130,000 人民币普通股 1,130,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东郭坚强通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有300,000股，普通账户持有1,759,000股，共计持有2,059,000股;股东陈海忠通过申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,844,800股;股东苏一帆通过平安证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有1,077,947股，普通账户持有351,300股，共计持有1,429,247股;股东郑成清通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有841,100股，普通账户持有290,031股，共计持有1,131,131股;股东过佳博通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,130,000股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 北京福星晓程电子科技股份有限公司2015年第三季度报告全文 7 第三节管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、 报告期末应收票据余额为30,000.00元，年初为1,400,000.00元，应收票据减少97.86%，主要为报告期末票据背书转让所致。 2、 报告期末应收账款余额为230,961,804.86元，年初为158,417,911.63元，应收账款增加45.79%，主要为报告期海外项目回款较慢所致。 3、 报告期末预付款项余额为8,200,185.33元，年初为12,538,201.85元，预付款项减少34.60%，主要为前期预付采购款项本期收到货物所致。 4、 报告期末其他应收款余额为28,859,877.35元，年初为84,054,169.02元，其他应收款减少65.67%，主要为本期完成对矿业、南非的投资，对应的其他应收款转长期股权投资所致。 5、 报告期末其他流动资产余额为740,187.13元，年初为1,668,797.64元，其他流动资产减少55.65%，主要为子公司富根公司期末留抵的增值税进项税额减少所致。 6、 报告期末在建工程余额为122,969,119.31元，年初为72,560,429.31元，在建工程增加69.47%，主要为子公司太阳能发电站工程随进度增加所致。 7、 报告期末无形资产余额为363,863,107.50元，年初为263,362,108.42元，无形资产增加38.16%，主要为子公司BXC公司本期降损项目资产增加所致。 8、 报告期末预收款项余额为1,485,531.85元，年初为3,248,677.59元，预收款项减少54.27%主要为前期预收款结算的销售本期发货所致。 9、 报告期末应交税费为33,261,212.74元，年初为23,563,782.10元，应交税费增加41.15%，主要为海外子公司应交未交税费增加所致。 10、报告期末股本余额为274,000,000.00元，年初为109,600,000.00元，股本增加150.00%，为本期进行利润分配所致。 11、 报告期末其他综合收益余额为12,136,611.09元，年初为-37,746,511.56元，增加149,883,122.65元，主要为本期美元等外币汇率波动所致。 12、 报告期末少数股东权益余额为39,107,890.67元，年初为18,236,687.70元，增加114.45%，主要为合并范围增加及子公司盈利所致。 13、 年初至报告期末销售费用为13,994,284.69元，上年同期为9,246,399.46元，销售费用同比增加51.35%， 北京福星晓程电子科技股份有限公司2015年第三季度报告全文 8 主要为公司本期