西藏旅游：2017年第三季度报告
西藏旅游股份有限公司 2017年第三季度报告 （股票代码：600749） 2017年第三季度报告 1 / 21 公司代码：600749 公司简称：西藏旅游 西藏旅游股份有限公司 2017年第三季度报告 2017年第三季度报告 2 / 21 目录 一、 重要提示 .................................................................. 3 二、 公司基本情况 .............................................................. 3 三、 重要事项 .................................................................. 6 四、 附录 ..................................................................... 10 2017年第三季度报告 3 / 21 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人欧阳旭、主管会计工作负责人魏久林及会计机构负责人（会计主管人员）魏久林保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产 1,382,069,162.55 1,324,951,086.81 4.31 归属于上市公司股东的净资产 523,974,152.60 539,618,530.03 -2.90 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 45,840,640.18 13,038,664.40 251.57 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减 （%） 营业收入 127,498,329.07 114,407,701.06 11.44 归属于上市公司股东的净利润 -15,644,377.43 -26,207,488.65 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -14,179,116.00 -29,723,869.37 不适用 加权平均净资产收益率（%） -2.9418 -4.2159 不适用 基本每股收益（元/股） -0.0827 -0.1386 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.0827 -0.1386 不适用 2017年第三季度报告 4 / 21 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 （7－9月） 年初至报告期末金额（1-9月） 说明 非流动资产处置损益 -12,942.44 -15,691.5 林芝分公司报废漂流船只和办公电脑的损失 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 24,000 自治区强基办提供的驻村工作组生活保障补助资金 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -649,596.06 公司与金凯新能源公司诉讼案一审判决中公司应承担的延迟支付工程款应计利息费用。公司已将该案已上诉至西藏自治区高级人民法院，尚未最终结案，依谨慎性原则，公司作为未决诉讼予以计提。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 2017年第三季度报告 5 / 21 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -714,547.78 -823,973.87 主要为林芝各景区环保、安全生产相关罚没性支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） 所得税影响额 合计 -727,490.22 -1,465,261.43 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 18,922 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 期末持股数量 比例 (%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 国风集团有限公司 39,221,325 20.74 0 质押 29,723,699 境内非国有法人 前海开源基金－海通证券－渤海国际信托－渤海信托·国风聚和1号集合资金信托计划 16,717,748 8.84 0 无 0 境内非国有法人 西藏纳铭网络技术有限公司 15,572,790 8.23 0 无 0 境内非国有法人 西藏国际体育旅游公司 14,265,871 7.54 0 无 0 国有法人 田文凯 9,346,448 4.94 0 未知 7,422,000 境内自然人 张杰 5,573,800 2.95 0 无 0 境内自然人 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·融鑫9号证券投资集合资金信托计划 3,249,500 1.72 0 无 0 未知 2017年第三季度报告 6 / 21 北海盈生创新投资咨询有限公司 2,984,925 1.58 0 无 0 未知 北海盈生创业投资有限公司 2,408,000 1.27 0 无 0 未知 西藏自治区国有资产经营公司 2,160,000 1.14 0 无 0 国有法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 国风集团有限公司 39,221,325 人民币普通股 39,221,325 前海开源基金－海通证券－渤海国际信托－渤海信托·国风聚和1号集合资金信托计划 16,717,748 人民币普通股 16,717,748 西藏纳铭网络技术有限公司 15,572,790 人民币普通股 15,572,790 西藏国际体育旅游公司 14,265,871 人民币普通股 14,265,871 田文凯 9,346,448 人民币普通股 9,346,448 张杰 5,573,800 人民币普通股 5,573,800 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·融鑫9号证券投资集合资金信托计划 3,249,500 人民币普通股 3,249,500 北海盈生创新投资咨询有限公司 2,984,925 人民币普通股 2,984,925 北海盈生创业投资有限公司 2,408,000 人民币普通股 2,408,000 西藏自治区国有资产经营公司 2,160,000 人民币普通股 2,160,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、根据国风集团与渤海信托签订的信托合同及公司2016年11月26日披露的《西藏旅游股份有限公司详式权益变动报告书》，国风集团有限公司与前海开源基金－海通证券－渤海国际信托－渤海信托•国风聚和1号集合资金信托计划构成一致行动人，至本报告期末，其合计持有公司股票55,939,073股，占比29.58%。 2、除上述外，公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 2017年第三季度报告 7 / 21 项目 期末数 年初数 增减率（%） 说明 应收账款 18,453,840.90 11,035,009.17 67.23 注1 预付账款 5,955,799.71 15,291,699.39 -61.05 注2 一年内到期的非流动资产 711,214.28 2,844,857.13 -75.00 注3 在建工程 194,008,436.34 136,662,005.26 41.96 注4 短期借款 351,000,000.00 30,000,000.00 1070.00 注5 应付账款 26,320,374.02 15,449,706.02 70.36 注6 预收账款 2,477,983.18 1,478,236.33 67.63 注7 其他应付款 91,467,783.29 348,337,620.56 -73.74 注8 项目 本期数 上年同期 增减率（%） 说明 销售费用 6,296,598.70 15,025,130.00 -58.09 注9 经营活动产生的现金流量净额 45,840,640.18 13,038,664.40 251.57 注10 投资活动产生的现金流入 0.00 68,608,000.00 -100.00 注11 注1、 本期应收账款变化的主要原因系确认对西藏自治区印度民间香客接待中心的收入738.17万元暂未收现所致。 注2、 本期预付账款变化的主要原因系将柳梧办公楼所付全部款项转至在建工程核算而减少1,014.6万元所致。 注3、 本期一年内到期的非流动资产变化的主要原因系一年内到期的长期待摊费用摊销减少所致。 注4、 本期在建工程变化较大的原因系柳梧办公楼从预付账款转入在建工程，拉萨喜玛拉雅饭店、巴松措景区改造等工程陆续投入增加所致。 注5、 本期短期借款变化较大的原因系国风集团2.6亿元财务资助在短期借款中核算、新增银行借款9,100万元、归还银行借款3,000万元综合所致。 注6、 本期应付账款变化较大的主要原因系2017年度米林县政府分成款尚未全额付款所致。 注7、 本期预收账款变化较大的主要原因系圣地国际旅行社团队接待尚未完成，预收账款未结转收入所致。 注8、 本期其他应付款变化较大的原因系国风集团2.6亿元财务资助转入短期借款核算所致。 注9、 本期销售费用变化较大
