评估、更新和监控反欺诈策略：一种方法论

核心观点

• 反欺诈战略的重要性日益凸显：欺诈犯罪形式多样，规模和影响持续增长，对公共财政和治理构成严重威胁。各国政府需要采取战略框架来应对欺诈风险，并加强反欺诈措施。
• 监测和评估是反欺诈战略成功的关键：许多国家缺乏完善的监测和评估框架，导致难以评估反欺诈措施的有效性，也无法及时调整策略。
• 监测和评估的原则：
  • 嵌入战略周期：监测和评估应尽早融入战略设计阶段，确保数据需求、指标和报告机制与战略干预措施同步设计。
  • 明确干预逻辑：建立清晰的结果链或理论变革，阐述战略如何产生预期结果，并评估其有效性。
  • 指标选择和设计：根据战略目标选择合适的指标，包括输入、输出、结果和影响指标，并建立基线和目标。
  • 数据使用：利用多种数据来源，包括行政数据、公众调查、企业调查、员工调查、专家调查、焦点小组和观察，并承认测量和分析的局限性。
• 评估反欺诈战略：
  • 评估标准：采用OECD DAC评估标准，包括影响、有效性、效率、可持续性、一致性和相关性，评估战略的相关性、一致性、有效性、效率、影响和可持续性。
  • 评估时机：在战略周期的开始、中期和结束时进行评估，以获取可靠基线数据，并为战略调整提供信息。
  • 评估方法：采用定量和定性方法，包括前后比较、随机对照试验、准实验方法和非实验方法，以评估战略的影响。
  • 评估治理：建立独立的评估机制，明确评估机构的职责和权力，并确保评估过程的透明度和问责制。
• 更新反欺诈战略：
  • 利用评估结果：将评估结果纳入战略更新，调整目标、措施、资源和指标，以应对新的欺诈风险和挑战。
  • 沟通评估结果：向内部和外部利益相关者沟通评估结果，提高战略的透明度和可信度，并促进参与和问责制。
• 监测反欺诈战略：
  • 监测时机：定期监测战略实施进展，并根据数据可用性和干预措施的影响时间进行调整。
  • 监测方法：采用定量和定性方法，包括数据分析、案例研究、焦点小组和调查，以评估战略的实施情况和进展。
  • 监测治理：建立中央协调机制，负责监督实施、整合信息、验证数据、准备监测报告和促进战略更新。
  • 公民参与：鼓励公民参与监测，提供反馈和建议，并提高公众对反欺诈工作的支持。

关键数据

• 全球每年因职业欺诈造成的损失估计为5%，相当于超过5000亿美元。
• 2025年欧洲检察官办公室年度报告显示，欧盟预算遭受的欺诈和其他犯罪造成的损害估计约为250亿欧元，较前一年增长22.5%。
• 在63个OECD成员和伙伴国中，有7个国家（11%）正在实施国家反欺诈战略，19个国家（30%）制定了部门或组织层面的反欺诈战略。

研究结论

• 建立完善的监测和评估体系，并定期更新反欺诈战略，对于有效应对欺诈风险至关重要。
• 参与和包容性的方法可以提高监测和评估的质量，并增强公众对反欺诈工作的信任。
• 透明的沟通可以提高战略的可信度，并促进问责制。
• 各国应投资于基于证据的监测和评估体系、结构化的学习流程和透明的沟通，以增强抵御欺诈风险的能力，提高公共治理的诚信度，并持续获得公众的信任。