美国银行美股招股说明书(2026-07-24版)

BofA Finance LLC 发行的 Capped Buffered Enhanced Return Notes Linked to the Russell 2000®Index 与 Russell 2000® 指数挂钩，到期日为 2028 年 7 月 27 日。该票据的初始估计价值为 985.90 美元，低于 994.00 美元的公开售价。票据的价值取决于指数表现和 BofA Finance 及其担保人 Bank of America Corporation 的信用风险。

票据的结构如下：

• 收益机制: 如果指数在到期时上涨，投资者将获得收益，最高收益为每 1,000 美元本金 1,305.00 美元，但收益上限为 30.50%。
• 风险机制: 如果指数在到期时下跌超过 10%，投资者将面临 1:1 的下行风险，最多损失 90% 的本金。
• 信用风险: 票据的支付取决于 BofA Finance 和 BofA 的信用状况，任何信用状况的变化都可能影响票据的价值和支付金额。

此外，投资者需要注意以下风险：

• 结构风险: 票据的收益有限，且不支付利息，可能低于同等期限的传统债券。
• 估值和市场风险: 票据的市场价值受多种因素影响，可能低于初始估计价值。
• 关联风险: BofA Finance、BAC 及其附属公司在指数成分股上的交易可能存在利益冲突，影响票据价值和指数表现。
• 底层资产风险: 指数成分股为小型企业股票，波动性较大，可能面临更多风险。
• 税收风险: 票据的税收处理存在不确定性，投资者应咨询税务顾问。

关键数据:

• 票面金额: 1,020,000 美元
• 到期日: 2028 年 7 月 27 日
• 初始估计价值: 985.90 美元
• 公开售价: 994.00 美元
• 指数: Russell 2000®
• 收益上限: 30.50%
• 下行风险: 10%
• 下行损失: 90% 的本金