哈特福德金融 2025年度报告

The Hartford Investment and Savings Plan

核心观点与关键数据：

• 计划概述：The Hartford Investment and Savings Plan (ISP) 是由 The Hartford Insurance Group, Inc. (HIG) 及其子公司 Hartford Fire Insurance Company 主办的Defined Contribution 计划，覆盖公司绝大多数全职和兼职员工。
• 参与资格与缴费：员工可自愿选择缴纳1%至50%的符合条件的薪酬（包括加班费、部分年度奖金和销售激励），也可选择自动缴纳6%的免税缴费。公司提供2%的非选修性缴费和最高6%的匹配性缴费。50岁以上员工可进行额外缴存。
• 投资选项：员工可将其缴费和账户余额投资于计划提供的多种投资选项，并可每日调整投资组合。计划包含一项稳定价值基金，该基金采用全收益响应型投资合同 (Fully Benefit-Responsive Investment Contracts, GICs)。
• 收益分配与费用：计划资产按公允价值计价，投资收益包括利息、股息和净增值。投资费用直接从相关基金资产中扣除。管理费用由计划赞助商支付。
• 账户与归属：为每位员工设立独立账户，记录缴费、投资收益、提款和费用。员工对个人缴费和收益始终享有100%归属权，对匹配性缴费和非选修性缴费在服务满两年后享有100%归属权。
• 提款与福利：员工可选择一次性领取全部账户价值或定期领取固定金额、百分比或固定期限的款项。福利支付时记录。
• 其他重要信息：
  • 计划在2024年和2025年进行了多项修订，包括取消匹配性缴费和非选修性缴费的90天服务期要求、调整归属时间表、提高特定员工的额外缴存限额，并允许因家庭暴力或灾难恢复而进行的提取。
  • 计划持有的Hartford Stock和关联基金构成豁免关联方交易。
  • 2025年，公司未向计划汇入部分员工奖金缴款，但已补缴并支付了罚金。

研究结论：

• The Hartford Investment and Savings Plan 是一个设计完善的Defined Contribution 计划，为员工提供了多种投资选择和灵活的缴费选项。
• 计划管理团队经验丰富，并与独立投资顾问合作，定期评估和调整投资组合。
• 计划的财务状况稳健，资产价值稳步增长，但受市场波动和投资风险影响。
• 计划的修订体现了对员工需求的关注，并提高了计划的吸引力和灵活性。