矿业技术公司储蓄和投资计划年度报告总结
计划概述
矿业技术公司储蓄和投资计划（以下简称“计划”）是一家由矿业技术公司（以下简称“公司”）赞助的固定缴款退休计划，符合《员工退休收入安全法》（ERISA）规定。计划于2025年根据SECURE 2.0法案进行了修订，将参与者开始领取最低分配的年龄从72岁提高到73岁，并将自动现金取出限额提高到7,000美元。员工可自愿选择2%至20%的合格收入进行缴款，公司提供100%匹配前3%和50%匹配后2%的缴款，最高补偿限额为35万美元。特殊员工可获得额外3%的退休缴款，新符合条件的员工将自动按5%缴款，并逐年递增至10%。参与者可投资于多种投资选项，包括股票、债券和共同基金等。
投资选项
计划提供多种投资选项，包括：纽约人寿保险锚账户IV、普睿玛特总回报债券基金、州街目标退休非借贷系列基金（策略基金）、联合伯恩斯坦发现价值基金、伊顿万斯AtlCapSMID-Cap基金、美国基金-基础投资者基金、美国基金抵押R6基金、克莱尔布里奇大型资本增长基金（IS）、威尔明顿大型资本价值基金、富达500指数基金、雅各布森亨德森平衡基金（N）、雅各布森特洛伊基金（I）、MFS国际价值R4基金、MFS国际价值R6基金、先锋生命策略保守增长基金、先锋生命策略增长基金、先锋生命策略适度增长基金、州街拉塞尔小型/中型资本指数非借贷系列基金、州街标普中型400指数证券借贷系列基金、MTI普通股基金、辉瑞普通股基金以及查尔斯施瓦布参与者定向经纪账户。其中，MTI普通股基金和辉瑞普通股基金为参与者定向基金，公司匹配缴款全部投资于MTI普通股基金。
其他重要信息
- 参与者可从账户中借最多50,000美元或账户余额的50%（以较低者为准），最低1,000美元，贷款期限最长5年（购买主要住宅可延长至15年），利率在4.25%至9.75%之间。
- 计划投资于纽约人寿保险锚账户IV，该账户为完全受益响应合同，按合同价值估值。
- 公司有权随时终止计划贡献或终止计划，但参与者将获得其账户的全部价值。
- 计划享有税务豁免，截至2025年底和2024年底，无不确定税务立场。
- 行政和投资顾问费用为140,909美元（2025年）和226,381美元（2024年），参与者需承担部分贷款和经纪账户费用。
- 计划存在投资集中风险，如纽约人寿保险锚账户IV占净资产的13%至14%，富达500指数基金占18%至16%，MTI普通股占10%至12%。
- 截至2025年底和2024年底，计划净资产分别为148,812万美元和136,465万美元。
