环汇美股招股说明书(2026-03-06版)

Global Payments Inc.（以下简称“公司”）拟发行两笔总额为5亿美元的优先票据，分别为2028年到期的4.550%利率票据（2028年票据）和2033年到期的5.400%利率票据（2033年票据）。2028年票据将于2028年3月15日到期，2033年票据将于2033年3月15日到期，除非公司提前赎回或回购。公司将在2026年9月15日开始支付利息，利率为4.550%（2028年票据）和5.400%（2033年票据），支付方式为半年一次，在3月15日和9月15日进行。

票据条款

• 排名: 票据为公司无担保、无抵押债务，与公司未来所有无担保、无抵押债务具有同等清偿顺序。
• 赎回: 公司可选择在任何时间、整支或部分赎回任何系列的票据，赎回价格将根据相关赎回条款确定。
• 控制权变更: 若发生控制权变更事件，除非公司选择提前赎回所有票据，否则票据持有人有权要求公司以101%本金加上应计未付利息的价格回购其持有的全部或部分票据。
• 限制性条款: 票据契约包含对抵押权、合并、资产出售、投资、关联方交易和股息支付的有限限制。

风险因素

• 业务和运营风险: 公司的业务和运营表现受多种因素影响，包括宏观经济环境、竞争格局、收购整合等。
• 票据相关风险: 市场利率上升可能导致票据价值下降；票据可能没有公开交易市场；公司可能无法在控制权变更事件发生时回购所有票据；票据契约提供的保护有限。

资金用途

公司计划使用本次发行的净收益偿还2026年4月到期的4.800%利率票据，并偿还部分5年期循环信贷额度下的未偿还债务。

税收考虑

美国持有人将就票据利息支付普通所得税，并在出售或转让票据时确认资本利得或损失。非美国持有人若满足特定条件，则利息可能被视为投资组合利息，免征美国联邦所得税。