宏盟集团美股招股说明书(2025-12-12版)

Omnicom 正在提供交换要约，以交换其发行的多期限制性优先票据，包括：

• 4.650% 利率的 2028 年到期优先票据，总额高达 451,426,000 美元
• 4.750% 利率的 2030 年到期优先票据，总额高达 591,859,000 美元
• 2.400% 利率的 2031 年到期优先票据，总额高达 457,358,000 美元
• 5.375% 利率的 2033 年到期优先票据，总额高达 278,341,000 美元
• 3.375% 利率的 2041 年到期优先票据，总额高达 494,331,000 美元
• 5.400% 利率的 2048 年到期优先票据，总额高达 491,657,000 美元

交换条件：

• 每期票据的交换条款与原票据基本相同，但交换票据将注册，而原票据的转让限制和注册权将不适用。
• 交换票据的期限为 2028 年至 2048 年不等，利率在 2.400% 至 5.400% 之间。
• 交换要约将于 2026 年 1 月 13 日到期，但可能会延长。
• 原票据持有人可以选择不参与交换，但这样做可能会导致其票据流动性降低，价值下降。

风险因素：

• Omnicom 的母公司结构可能会影响其履行交换票据义务的能力。
• Omnicom 可能无法在控制权变更时回购交换票据。
• 交换票据可能不会形成活跃的交易市场，这可能会影响其市场价值。
• 不参与交换的原票据可能会变得流动性差，价值下降。

税务考虑：

• 根据美国联邦所得税法，交换原票据不会构成应税交易，交换票据将被视为原票据投资的延续。

计划分配：

• 参与交易活动的经纪商可以将原票据交换为交换票据，但必须提供 prospectus。
• Omnicom 将不会从经纪商出售交换票据中获得任何收益。