高盛美股招股说明书(2025-11-03版)

核心观点与关键数据

发行方与证券类型

• 发行方：The Goldman Sachs Group, Inc.
• 证券类型：固定利率票据（notes），到期日为2035年。

关键条款

• 期限：2025年11月13日至2035年11月13日。
• 面值：1000美元及整数倍。
• 利率：4.55%年利率，每年11月13日支付一次利息。
• 发行价格：面值的100%，但部分投资者可能享受折扣（1%发行折扣）。
• 交易日期：2025年11月10日，原始发行日期为2025年11月13日。

其他重要信息

• 票据未上市，不通过交易所或做市商报价系统交易。
• 计算代理人：Goldman Sachs & Co. LLC（GS&Co.）。
• 美国联邦所得税影响：利息按普通收入征税，处置时可能产生资本利得或损失。
• FATCA预扣税：适用于2014年7月1日或之后发行的证券。

分销计划

• 首次分销：Goldman Sachs & Co. LLC将向公众和证券经销商销售，部分费率顾问账户可能享受折扣。
• 市场做市：未来可能进行回购和转售，价格与市场价相关或协商确定。

监管与合规

• 欧盟零售投资者保护：禁止向欧洲经济区（EEA）零售投资者销售，未准备PRIIPs关键信息文件。
• 英国零售投资者保护：禁止向英国零售投资者销售，未准备UK PRIIPs关键信息文件。
• 新加坡：仅向机构投资者和特定相关方开放，特定情况下受转让限制。
• 日本与瑞士：未注册，禁止在日本和瑞士销售或做市。

利益冲突

• Goldman Sachs & Co. LLC作为关联方，需遵守FINRA Rule 5121，禁止在未经账户持有人书面批准的情况下向其管理的账户销售票据。