华日新材2025半年度报告

辽宁华日高新材料股份有限公司 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人刘铭杰、主管会计工作负责人刘铭杰及会计机构负责人（会计主管人员）哈长健保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................12第四节股份变动及股东情况..................................................................................................14第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................16第六节财务会计报告..............................................................................................................18附件Ⅰ会计信息调整及差异情况................................................................................................53附件Ⅱ融资情况............................................................................................................................53 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司的主营业务为聚四氟乙烯复合材料类制品、大型异型聚四氟乙烯密封制品以及轨道交通绝缘软管制品的研发、生产、加工和销售。消费群体主要分布于石油石化、航空航天、轨道交通、通用机械、高端装备制造等行业。公司拥有丰富的技术研发、工艺控制经验，在氟塑料行业具备较强的竞争优势。 （一）研发模式 公司设立了研发部门，并组建了专业的研发团队，致力于聚四氟乙烯复合材料类制品、大型异型聚四氟乙烯密封制品以及轨道交通绝缘软管制品的研究开发工作。经过多年摸索和经验的积累，公司形成了集生产、销售、研发于一体的研发模式，并在此过程中不断提升自身的技术研发优势。 （二）采购模式 公司主要根据过往销售情况确定原材料需求，通过合格供应商的价格对比，综合评估后最终确定原材料的采购价格及采购数量。为满足公司正常生产及销售的需要，避免原材料紧缺，公司一般提前采购一定数量的原材料作为生产储备。在实际经营过程中，公司市场部对原材料库存进行实时监控，当原材料库存少于公司近期生产需求时，及时安排原材料的采购。另外，公司结合原材料价格的市场波动情况，在原材料价格相对较低的区间内采购额外的原材料作为生产储备，以达到平滑采购价格、降低生产成本的目的。 （三）生产模式 公司产品的生产周期较短，多数产品生产周期在一周以内，如若出现应急订单，公司也可以通过合理安排生产实现当天生产、当天发货，仅少数特殊定制产品的生产周期约为一个月，故公司采用“以销定产”的生产模式，根据订单的数量安排生产。另外，为降低违约风险，公司往往根据客户的信誉程度选择不同的生产模式。对于信誉程度较高的老客户，公司在与其签订销售合同之后立即安排生产；对于新开发客户，公司一般在预收部分或者全部货款后再安排生产。 （四）销售模式 公司大部分产品采取直销模式，仅少部分产品采用经销模式销售。对于经常往来的老客户，公司采用电话、邮件等实时沟通方式了解客户需求，讨论新产品研发的可能性；对于少数不经常往来的客户，每隔三个月通过实地走访的方式，了解客户需求，讨论持续合作的可能性。公司主要通过阿里巴巴等线上平台以及国内外大型展会等线下平台宣传公司产品，开发新客户。 报告期内，公司的商业模式较上期未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1.应收票据：报告期末，公司应收票据余额为192,531.00元，较上年末降低92.39%，主要原因是公司回款主要以应收票据为主，报告期内市场原材料价格较低，公司增加原材料库存以备年度生产使用，支付大量应收票据给原材料供应商。 2.报告期末，公司应收账款余额为8,527,012.19元，较上年下降14.19%，主要原因是公司与客户进行沟通，收回部分应收欠款。 3.报告期末，公司存货余额6,351,144.94元，较上年增加30.49%，主要原因是年初材料价格较低，公司增加生产用材料库存，用于本年度生产。 4.报告期末，公司短期借款账面余额为9,298,944.30元，较上年下降5.67%，主要原因是报告期内公司偿还银行贷款。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 报告期内，公司毛利率29.12%，较上年同期下降12.03%，主要原因是：与上年同期相比公司营业收入相对稳定；子公司自2024年将在建消杀设备（原值1300多万）转入固定资产后，报告期内计提折旧较上年同期增加较大，导致营业成本大幅增加，毛利率大幅下降。 报告期内，公司共发生研发费用770,114.80元,较去年同期下降31.18%，公司研发投入比同期大幅降低，主要原因上半年公司研发一个项目，比同期有所减少。 报告期内，公司共发生财务费用72,069.81元,较去年同期下降69.02%，主要原因偿还公司贷款，融资费用降低。 报告期内，公司实现营业利润68,587.09元、净利润28,048.86元，较上年同期均较大下降，主要原因是子公司在建工程转入固定资产后，营业成本增加，导致利润大幅下降。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况 □适用√不适用 （三）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 资产权利受限事项对公司的影响 上述抵押事项不会对公司正常生产运营产生重大不利影响。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 公司股东刘晖和王凤华为夫妻关系；股东刘晖与股东刘铭杰、刘隽杰之间为父子关系；股东王凤华与股东刘铭杰、刘隽杰之间为母子关系；股东刘铭杰、刘隽杰之间为兄弟关系。刘晖、王凤华、刘铭杰、刘隽杰四人于2022年1月31日重新签署了《一致行动人协议》，四人共同参与公司的日常经营管理及重大事项决策，为公司的共同实际控制人。其余董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，且与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 公司董事刘晖和董事王凤华是夫妻关系；董事刘晖与董事长、总经理刘铭杰是父子关系；董事刘晖与董事、副总经理刘隽杰是父子关系；董事王凤华与董事长、总经理刘铭杰是母子关系；董事王凤华与与董事、副总经理刘隽杰是母子关系；董事长、总经理刘铭杰与董事、副总经理刘隽杰是兄弟关系。除上述情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系。 （二）变动情况 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况 √适用□不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 法定代表人：刘铭杰主管会计工作负责人：刘铭杰会计机构负责人：哈长健 （二）母公司资产负债表 （四）母公司利润表 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 附注事项索引说明 公司2024年年度权益分派方案经2025年5月15日召开的股东会会议审议通过后，公司以公司现有总股本18,144,000股为基数，向全体股东每10股派0.50元人民币现金，共计派发现金红利907,200.00元，本次权益分派已于2025年5月27日派发完毕。 （二）财务报表项目附注 一、合并财务报表项目注释 （二）应收票据 （三）应收账款 1、应收账款分类披露 2、按组合计提预期信用损失的应收账款 （四）预付款项 其他应收款 （1）单项计提坏账准备的其他应收款:无。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款: （六）存货 （八）固定资产 2、暂时闲置的固定资产情况:无。 3、通过经营租赁租出的固定资产:无。 4、经营租赁未来五年收款额:无。 本公司于2023年2月8日与中国邮政储蓄银行股份有限公司本溪市分行签署编号为0121014937230208221687号小企业授信业务额度借款合同，借款额度为1000万元整，借款额度存续期为6年，借款利率具体以本合同对应的支用单(含借据)约定为准。本公司以不动产为借款提供抵押担保，签订编号0721014937230208121962号小企业最高额抵押合同，同 时 公 司 实 际 控 制 人 刘 铭 杰 、 刘 隽 杰 提 供 最 高 额 保 证 担 保 ， 分 别 签 订 编 号 为0721014937230208121970、0721014937230208121966号小企业最高额保证合同。本公司为该笔借款提供抵押担保的不动产原值为1,442.81万元，累计折旧为409.88万元，净值为1,032.93万元。 （九）无形资产 2、未办妥产权证书的土地使用权情况：无。 （十）开发支出 （十二）递延所得税资