恒合传媒2025半年度报告

深圳恒合传媒股份有限公司 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人汪建峰、主管会计工作负责人贾芳及会计机构负责人（会计主管人员）朱婷保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................12第四节股份变动及股东情况..................................................................................................13第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................15第六节财务会计报告..............................................................................................................17附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................83附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................83 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司成立于2007年，属于商业服务业，一直致力于打造中国医药健康行业细分领域最具影响力的第三方综合服务平台，是医药健康领域专业传媒首家挂牌新三板的公众公司。 近年来，以互联网为代表的数字化技术变革，改变了现代舆论生态体系及运行法则，新媒体颠覆了信息传播的垄断性和信息生产权，随着媒体内涵和外延的不断迭代，使传统纸媒受到了极大冲击。在大数据时代，作为医药行业主流传媒公司，公司积极审时度势，顺势而为，持续进行自我革新，转型。依托大数据和人工智能技术，充分利用传媒资源核心优势进行全面转型升级，正全力打造医药行业舆情管理与声誉管理专业外包服务商大平台。 现公司旗下除了拥有聚焦核心优势做强做优“医药慧、医药健康地方台”二大微信微博新媒体、“医药慧”网媒及医药行业最具影响力的“全国医药精英俱乐部”和“医药观察家新锐论坛”等资源组织和会务平台外，2022年度开发打造的恒合舆情管理和恒合舆情声誉管理两大新产品。 公司借助大数据、人工智能等先进技术来对舆情进行专业筛查和预警、专业日常舆情及资本分析报告、网络公关关系维护等专业服务，防微杜渐，为医药健康企业建立起企业科学的舆情“保险”和“防火墙”意识；同时整合和搭建了一个包含官媒、财媒、健媒、自媒在内的媒体矩阵平台，实现媒体介质的网络化、多元化、立体化，为企业提供更好的广告展现、内容发布等服务。 事实上，为了提升和延伸对医药企业的服务，公司2017年开发了“首营电子资料交换平台”，此后陆续开发了“电子检验报告收发平台”、“001电子资料监管平台”、“001首营资料小程序”等多项应用，顺应了互联网发展的大趋势。 公司始终坚持以“互联网时代大数据平台投资价值最大化实现”为核心目标，依托贯穿医药大健康产业链内从研发、生产、销售、批发、零售企业到终端客户的上中下游资源，充分开发应用近200万业内人士覆盖群资源和8万精准数据库，同时秉承不断提升客户的服务效能的宗旨，多角度增强客户的体验，不断提供创新产品、创新舆情和声誉服务，为客户提供全方位的链式服务解决方案。公司经过十几年发展，至今已服务过700余家医药企业，积累了庞大而稳定的的客户群体。我们优质产品、专业的能力和求实创新的服务，使得客户合作稳定，在全国医药大健康行业中树立了良好的口碑。目前公司收入来源主要是：广告设计制作、广告代理发布、企业VI设计、企业产品品牌咨询及策划、展览活动策划、行业数据分析及信息服务、项目中介、企业内训、舆情监测、分析报告、网络公关关系维护、全网全媒体资源发布及首营电子资料和检验报告收发等互联网项目。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、货币资金期末余额较期初余额减少76.63%，主要是因为报告期内公司部分货币资金购买银行理财产品增加，账面货币资金也相应减少。 2、交易性金融资产期末余额较期初余额增加15.29%，主要是因为报告期内购买的银行理财产品较上年有所增加。 3、少数股东权益期末余额较期初余额减少47.40%，主要是因为公司持续亏损，少数股东权益进一步减少。 4、使用权资产期末余额较期初余额增加203.34%，主要是因为报告期内使用权资产原值较上年有所增加。 （二）营业情况与现金流量分析 1、营业收入和营业成本较上年分别减少26.22%和45.23%，主要是因为恒合传媒业务调整，销售订单较上年有所减少，成本也相应减少。2、销售费用较上年增加93.80%，主要是因为报告期内为扩大业务量增加了推广服务，销售费用也相应增加。3、净利润较上年减少11.31%，主要是因为报告期内公司收入较上年有所减少，公司净亏损增加。4、经营活动产生的现金流量净额为比上年同期增加84.07%，主要是因为报告期内各项收入和支出较上年同期有所减少，整体经营活动现金流量净额增长。5、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少1,677.94%，主要原因是报告期内收回的投资与投资支付之间的现金差额较上年同期有所增加。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况 （三）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 √适用□不适用 公司诚信经营、依法纳税，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项（二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 普通股前十名股东间相互关系说明：汪建峰控制深圳市恒嘉投资发展合伙企业（有限合伙）并担任其法定代表人、执行事务合伙人。除此之外，前十名股东之间不存在关联关系。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 截至本报告出具之日，公司董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系 （二）变动情况 □适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况□适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （四）母公司利润表 （五）合并现金流量表 三、财务报表附注 附注事项索引说明 （二）财务报表项目附注 一、公司基本情况 （一）公司概况 1、企业注册地、组织形式和总部地址 深圳恒合传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“恒合传媒公司”），公司成立于2007年5月14日，公司在2015年9月23日整体折股变更设立股份有限公司，公司股票于2016年6月23日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 截止2025年6月30日，本公司累计发行股数1,400.00万股，注册资本为1,400.00万元，注册地址和总部地址：深圳市福田区八卦四路中浩大厦18D、18E（仅限办公），汪建峰持有公司51.90%股权，为本公司的最终控制人。 2、企业的业务性质和主要经营活动 本公司主要业务为从事广告业务宣传、策划与咨询服务。 3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表业经公司董事会于2025年8月13日批准报出。 （二）合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括1家，与上年相同，没有变化，具体见本附注“七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2023年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司对自报告期末起6个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二)会计期间 本公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报告期间为2025年1月1日至2025年6月30日。 (三)营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四)记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、分步实现企业合并过程中的各