Safety Shot Inc 2025年季度报告

10-Q表格 (打勾)☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条编制的季度报告 或 佣金文件编号001-39569 安全射击有限公司 (按照章程规定的注册人准确名称) 请勾选标记以表明注册人(1)是否在前12个月（或注册人被要求提交此类报告的更短期间内）已提交所有根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条需要提交的报告，以及(2)在过去90天内受到此类提交要求的影响。☒ 是 ☐ 否 请勾选标记，表明注册人在过去12个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短期间）是否已电子提交了所有按规定需遵循S- T条例第405条（本章§232.405）提交的交互式数据文件。 ☒ 是 ☐ 否 请勾选表明注册人是加速递交人、加速递交公司、非加速递交公司、小型报告公司还是新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“加速递交人”、“加速递交公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 如果一个新兴成长型公司，如果注册人已选择不使用延长过渡期以遵守根据交易所法案第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则，请用复选标记指示。☐ 标明发行人每一类普通股在最近可行日期的流通股份数量。 截至 2025 年 8 月 14 日，注册人的普通股有 144,867,311 股流通在外。 Form 10-Q 目录 第一部分 - 财务信息项目1。财务报表F-1 第一部分 - 财务信息 本10-Q表格季度报告包括特拉华州公司Safety Shot, Inc.（“Safety Shot”）的财务报表。本报告中对“我们”、“我们”、“我们”或“公司”的引用，除非上下文另有说明，否则均指Safety Shot, Inc.及其合并子公司。 前瞻性陈述 本报告中某些陈述，包括通过引用包含的信息，根据1933年证券法第27A条、1934年证券交易法第21E条以及1995年私人证券诉讼改革法的修正案的规定，属于“前瞻性陈述”。前瞻性陈述基于某些假设，反映了当前对未来事件和财务业绩的看法。它们包括观点、预测、意图、计划、目标、预测、指导、预期、信念或其他非历史事实陈述。诸如“将”、“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“相信”、“预期”、“意图”、“估计”、“近似”、“预测”、“预测”、“潜在”、“继续”或“项目”等词语，或此类词语的否定或其他变体，以及相似的表达，可能将陈述识别为前瞻性陈述。任何指称我们未来财务业绩预测、我们预期业务增长和趋势、我们的目标、策略、重点和计划，以及其他对未来事件或情况描述的陈述，包括表达对预期经营成果和产品发展的普遍乐观的陈述，均为前瞻性陈述。 尽管本10-Q表格季度报告中的前瞻性陈述反映了我们管理层的好意判断，但这些陈述只能基于我们目前已知的事实和因素。因此，前瞻性陈述本质上受风险和不确定性的影响，实际结果和 outcomes 可能与前瞻性陈述中讨论或预期的结果和 outcomes 大幅不同。可能导致或促成此类结果和 outcomes 差异的因素包括，但不限于，下文“风险因素”标题下特别提到的因素，以及本10-Q表格季度报告中其他地方讨论的因素。我们敦促读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅截至本10-Q表格季度报告的日期。我们向证券交易委员会（“SEC”）提交报告。公众可在证券交易委员会位于华盛顿特区东北部100街、邮编20549的公开参考室阅读和复制我们向SEC提交的任何材料。您可通过致电证券交易委员会1-800-SEC-0330获取有关公开参考室运作的更多信息。此外，证券交易委员会维护一个网站（www.sec.gov），其中包含向SEC电子提交报告的发行人（包括我们）的报告、委托投票说明书和其他信息。 我们不承担修订或更新任何前瞻性陈述的义务，以反映本10-Q季度报告日期之后可能发生的事件或情况。我们敦促读者仔细审查和考虑本10-Q季度报告中作出的所有披露。 第一项。财务报表 安全射击有限公司 页面 截至2025年6月30日合并资产负债表（未经审计）及2024年12月31日合并资产负债表（经过审计）F-2截至2025年6月30日及2024年止三个月及六个月合并经营报表F-3(未经审计) 股东权益(亏损)合并报表 三个月及六个月截至6月30日F-42025年和2024年（未经审计）合并现金流量表，截至2025年6月30日和2024年（未经审计）六个月F-5合并财务报表附注（未经审计）F-6F-1 安全射击有限公司 财务报表附注 注意 1 - 组织和业务运营 安全射击公司（纳斯达克代码：SHOT）曾被称为木星健康公司。2023年8月，该公司收购了GGB饮品实验室公司的一些资产，其中包括血液酒精含量降低饮品Sure Shot（“Sure Shot膳食补充剂”），这是一种非处方饮品，可以降低血液酒精含量，通过支持其新陈代谢，帮助恢复酒精的影响。在收购的同时，该公司将其名称更改为安全射击公司，并将纳斯达克交易代码更改为SHOT。该公司于2023年12月推出了Sure Shot膳食补充剂。 2025年1月8日，公司与耶尔巴é品牌公司（“耶尔巴é”）于2025年1月7日签订了安排协议（“安排协议”），根据该协议，公司同意，除其他外，以安全射击（每一股，称为“安全射击股”）的普通股换取耶尔巴é已发行和未发行的全部普通股（“耶尔巴é股”），根据安排计划（“安排计划”）进行公司法（不列颠哥伦比亚省）（“安排”）。该安排于2025年6月27日完成。耶尔巴的 主要子公司为耶尔巴品牌公司（“耶尔巴美国”）和耶尔巴有限责任公司，耶尔巴分别拥有100%的 利益，统称为“耶尔巴”。 要实现我们的使命，我们依靠一支技术精湛、经验丰富的专业人员团队，他们致力于推进我们的健康与福祉愿景。我们的团队包括科学家、研究人员、产品开发人员和商业专家，他们通力合作，开发新产品并改进现有产品。我们还与行业领袖和组织合作，利用最新技术并拓展我们的影响力。 公司通过在线销售Sure Shot膳食补充剂以及在一些大型零售店销售的Yerbaé植物基能量饮料产生收入。我们致力于了解最新的科学研究和科技，确保我们的产品有效、安全，并符合最高的行业标准。 持续经营考虑因素 公司在执行其扩张和发展计划中已经发生并预计将继续发生重大成本。截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司分别有468,791美元现金和负营运资本3,016,005美元和6,816,954美元。这些情况已对公司能否继续作为持续经营实体产生重大怀疑。 注意 2 - 重要会计政策 演示基础 随附的合并财务报表遵循美国一般公认会计原则（“GAAP”）并依照美国证券交易委员会（“SEC”）的规则和规定编制。合并财务报表包括本公司及其全资子公司，即总部位于佛罗里达州的Jupiter Wellness Investments, Inc.和Yerbaé的账目。所有内部账目和交易均已抵销。 分段报告 该公司作为一个单一报告单元运营。首席运营决策者（CODM）（我们的首席执行官，杰拉特·布恩）以合并方式审查公司的财务绩效，并就资源分配该层级做出决策。因此，该公司根据会计准则汇编（ASC）280，已确定其在一个运营单元中运营。分部报告该公司产品是一种膳食饮料补充剂。来自外部客户的收入来自电子商务、分销商和直接面向零售消费者。该公司仅在美国运营。在收购耶尔巴é之后，该公司继续作为一个可报告的业务单元运营，因为该公司继续在同一行业运营。 商业合并 该公司按照美国会计准则第 805 号(ASC 805)的规定处理业务组合。企业合并购入企业的购买价格根据其购置日的公允价值，分配给所取得的资产和承担的负债。购买价格超过所取得净资产的公允价值部分的差额，确认为商誉。可辨认的无形资产单独于商誉确认，并分期摊销其估计的使用寿命。公允价值的确定需要管理层作出重大估计和假设。这些估计具有固有不确定性，并且可能随着信息的进一步获取而最多延长一年进行修订。企业合并相关的交易成本，于发生时确认为费用。 公允价值计量 公司遵循ASC 820，公允价值计量,该定义公允价值，建立衡量公允价值的框架，并扩展了关于公允价值测量的披露。公允价值是基于在计量日市场参与者之间发生有序交易时，出售资产收到的价格或转移负债支付的价格来确定的。公司根据估值中所使用的输入的 observability 将按公允价值计量的资产和负债分为一个三级层次： ● 第一级——活跃市场中 identical 资产或负债的报价。● 第二级——除第一级价格以外的 observable 输入，例如相似资产或负债的报价或 model-derived 估值，其中所有 significant 输入都是 observable 的。● 第三级——反映公司自身关于市场参与者预期使用的假设的 unobservable 输入。 公司持有某些可交易证券和可转换债务工具，这些工具按公允价值在常规基础上进行计量。可转换债务工具在初始记录时按公允价值入账，如果适用，则根据ASC 815，可能包括嵌入转换特征的划分。 债务消除与修改 对债务工具的任何变更或修改都必须进行检查，以确定该修改是否具有重大影响。如果变更或修改是实质性的，则该变更或修改必须作为终止进行会计处理。如果确定属于终止，则对原始债务的变更或修改是 已终止确认并确认一项新债务。公允价值的任何差异被确认为终止收益或损失。 成本法对联营企业的投资 对未合并的附属公司（该公司施加重大影响但不控制或以其他方式合并）的投资，采用权益法核算。权益法投资初始按成本入账。这些投资包括在随附合并资产负债表中的联营企业投资中。该公司从这些投资中享有的损益，在随附合并利润表中列示为权益法联营企业损失。该公司通过考虑当前经济和市场状况以及被投资企业的经营业绩等因素，监控其投资，并在必要时记录摊销价值的减少。 新成长公司资格 公司是一家“新兴成长公司”，依据1933年证券法第2(a)条（“证券法”）的定义，经2012年《Jumpstart our Business Startups Act》（“JOBS Act”）修正而成，并可根据适用的各种报告要求豁免某些条款，这些豁免条款适用于非新兴成长公司的一般上市公司，包括但不限于：无需遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师鉴证要求，在其定期报告和股东委托书中就高管薪酬的披露义务减少，以及免于就高管薪酬举行非约束性咨询投票及股东批准任何先前未获批准的金色降落伞支付的要求。 此外，《创业企业融资法案》第102(b)(1)节豁免成长型新兴公司，使其无需遵守新的或修订的财务会计准则，直到私营公司（即尚未发布证券法注册声明生效或未根据交易所法案注册证券类别）无需遵守新的或修订的财务会计准则为止。《创业企业融资法案》规定，公司可以选择退出延长过渡期，遵守适用于非成长型新兴公司的要求，但任何此类退出选择都是不可撤销的。公司已选择不退出该延长过渡期，这意味着当一项标准发布或修订，且对公众公司或私营公司的适用日期不同时，作为成长型新兴公司，公司可以在私营公司采用新修订标准的同时采用该新修订标准。这可能由于潜在的会计标准差异，导致公司财务报表与另一家既不是成长型新兴公司也未选择退出使用延长过渡期的上市公司进行比较变得困难或不可能。 使用估计值 遵循gaap编制财务报表需要管理层做出影响资产和负债报告金额以及财务报表日或有资产和负债的披露以及报告期内费用报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计存在差异。 现金及现金等价物 公司考虑所有购买时剩余期限为三个月或更短的短期投资作为现金及现金等价物，用于现金流量表的编制。截至2025年6月30日或2024年12月31日，没有现金等价物。 库存 存货按成本与可变现净值孰低计量。公司定期复核存货项目价值，并根据其对市场状况的评估结果，对存货计提减值准备或核销。减值准备和核销计入营业成本。存货采用加权平均法进行核算。截至2025年6月30日的三个月和六个