瓦洛琳401(k)计划财务报告总结
计划概述
瓦洛琳401(k)计划是一项缴费式、固定缴款计划，于2017年1月1日建立，适用于瓦洛琳有限责任公司几乎所有美国员工。计划允许员工和雇主向多种投资选项供款，包括市场指数基金、集合信托、公司股票基金、货币市场基金和自行管理的经纪账户。员工可最多供款符合条件薪酬的65%（最高23,000美元/年），雇主提供匹配贡献（最高4%或5%）和基本退休贡献（4%）。参与者可在达到59½岁或终止雇佣关系时撤回账户余额，或转移至其他计划。
财务状况
- 截至2024年12月31日：
- 净资产：$318,801,950
- 资产总额：$318,806,424
- 负债总额：$3,988,845
- 截至2023年12月31日：
- 净资产：$296,779,825
- 资产总额：$296,785,634
- 负债总额：$5,809
净资产变动
- 2024年度变动：
- 总贡献：$22,022,125（参与者$16,761,515，雇主$5,045,526）
- 投资收益：$75,682,370
- 净资产增加：$22,023,309
- 2023年度变动：
- 总贡献：$209,976,496
- 投资收益：$81,878,320
- 净资产增加：$237,253,150
关键数据
- 参与者贡献：2024年$16,761,515，2023年$14,588,789
- 雇主贡献：2024年$5,045,526，2023年$557,153
- 投资收益：2024年$75,682,370，2023年$81,878,320
- 贷款：2024年$1,184，2023年$0
投资组合
- 主要投资：
- 瓦洛琳普通股基金：$58,417,747（2024年）和$67,929,645（2023年）
- 集体信托基金：$237,253,150
- 自助经纪账户：$43,904,064
- 货币市场基金：$503,108
税务状况
- 计划获得美国国税局2018年8月1日签发的有利税收确定性函，确认其符合《国内收入法》第401(a)条的规定，免缴联邦所得税。计划管理已评估税务立场，认为无需要确认的税务负债或资产。
其他事项
- 关联方交易：计划持有瓦洛琳公司普通股1,614,642股（2024年）和1,807,601股（2023年），公允价值分别为$58,417,748和$67,929,645。计划向富达支付投资管理费$377,815，向Aon支付投资咨询费$224,466。
- 审计意见：独立注册会计师事务所对财务报表发表无保留意见，确认其在所有重要方面公允反映了计划的净资产。
