Carpenter Technology 401(k) Retirement Plan 研报总结
计划概述
Carpenter Technology 401(k) Retirement Plan (Plan) 是一家覆盖公司大部分非工会员工的利润分享和股票奖金计划。员工从入职第一天起就有资格参与。计划允许员工每年最多贡献相当于其年收入的100%，可以选择预税或后税方式。达到50岁以上的员工可以额外进行“追赶”贡献。员工可以投资于计划提供的各种投资选项。
财务状况
截至2024年12月31日，该计划的净资产为8.8536亿美元，较2023年的7.7807亿美元增长了12.9%。主要增长来自投资增值、公司贡献和员工贡献。
关键财务数据
- 2024年净资产：885,360千美元
- 2023年净资产：778,068千美元
- 投资增值：77,008千美元
- 公司贡献：28,376千美元
- 员工贡献：64,715千美元
- 支付给参与者的福利：76,095千美元
- 行政费用：800千美元
投资组合
计划的投资组合包括：
- 注册投资公司：2024年328,632千美元，2023年292,133千美元
- 共同集合信托：2024年451,262千美元，2023年401,548千美元
- 参与者贷款：2024年17,693千美元
主要风险
计划的投资组合面临利率风险、市场风险和信用风险。由于某些投资证券的风险水平较高，其价值在短期内可能发生变化，从而对参与者的账户余额产生重大影响。
税务地位
根据美国国税局 (IRS) 的决定，该计划符合《国内收入法典》第401(a)条的要求，因此被认为是合格的，相关信托也是免税的。
计划终止
公司有权在任何时候停止其贡献并终止计划，但参与者将完全拥有其账户中的权益。
总结
Carpenter Technology 401(k) Retirement Plan 的净资产在2024年显著增长，主要得益于投资增值和公司及员工的贡献。计划的投资组合多元化，但仍然面临市场风险和信用风险。公司目前没有计划终止该计划，但保留有这样的权利。
