惠普企业401(k)计划是一项固定缴款计划，覆盖惠普企业公司符合条件的员工，并受1974年《雇员退休收入安全法》（ERISA）约束。计划于2015年11月1日建立，记录保存人和受托人分别为Fidelity Workplace Services LLC（Fidelity）和Fidelity Management Trust Company（FMTC）。
计划描述
符合条件的员工通常根据其出生年份自动参加计划，并在出生日期基金中以3%的税前缴款率进行缴款。计划接受可递延的贡献额，包括来自其他合格计划的分配，并允许参与者按每个薪酬周期贡献其符合资格薪酬的最多50%。参与者可以选择预税贡献、税后罗斯401(k)贡献、非罗斯税后贡献或三者组合，但需遵守总额限制。2024年，预税和罗斯401(k)贡献的年度限制为23,000美元，非罗斯税后贡献的年度限制也为23,000美元。年龄达到50岁或以上的参与者，可以在上述年度限制之外再贡献7,500美元。
公司匹配贡献
公司匹配贡献等于参与者每期工资单中符合条件的报酬的前4%的100%。参与者必须在季度最后一天受雇于HPE或其附属团体的成员，或由于该参与者的死亡，在日历季度期间终止了雇佣关系，或在公司出售其参与者受雇的业务单元或其他处置相关，才能获得季度公司匹配贡献资格。此外，如果参与者在日历年末是符合条件的雇员（有几个有限的例外情况）或由于批准的终止事件终止了雇佣关系，那么参与者有权获得公司匹配贡献“true-up”。
投资结构
计划的资产投资于一个五层投资结构中：
- 第一层包括九个生日基金和保守投资组合，投资策略随参与者成熟而变得更加保守。
- 第二层包括五个主要资产类别（股票、债券和短期投资）的主动管理型机构基金。
- 第三层包括四个指数基金，复制特定市场指数。
- 第四层包括HPE股票基金，由公司的普通股和现金组成部分构成。
- 第五层是一个自助式经纪窗口，提供数千个知名品牌 mutual funds 和交易所交易基金（ETFs）。
贷款
计划提供两种贷款类型：普通贷款和首套住房贷款。普通贷款的还款期不得超过五年，首套住房贷款的还款期不得超过十五年。参与者可以从他们的账户借入最低1,000美元，最高不超过50,000美元或其已获得账户余额的50%中的较小者。
财务状况
截至2024年12月31日，计划的可用于受益的净资产为8.8177亿美元，较2023年12月31日的8.2511亿美元增长6.19%。主要增长来自投资收益和参与者贡献。
风险与不确定性
计划持有的投资证券面临各种风险，如利率风险、市场风险和信用风险。此外，计划持有的全额收益响应型投资合同（GIC）面临未来利率借贷利率变化的风险。
关联方和利益相关方交易
计划涉及与公司、黑石公司、FMTC和富达投资附属公司的交易，这些交易受ERISA和税法禁止交易条款的豁免保护。
所得税状态
计划已收到美国国税局（IRS）的认定函，表明该计划符合《税法》第401(a)条的规定，相关信托符合《税法》第501(a)条的规定而享有免税待遇。
