Medicus Pharma Ltd美国招股说明书（2025年6月6日版本）

Medicus Pharma Ltd. 译为：麦迪克斯制药有限公司。 260万股普通股在行使认股权证后可发行 这份增编说明书修正并补充了2025年5月29日的说明书，以及根据需要进行补充或修改的说明书（以下简称“说明书”），该说明书构成我们基于S-1表（注册表编号333-287599）的注册声明的一部分。本增编说明书是为了更新和补充说明书包含或援引的信息，以包括我们于2025年6月5日向证券交易委员会提交的当前报告（基于8-K表）（以下简称“8-K表”）中的信息。因此，我们将8-K表附于本增编说明书。 本招股说明书补充更新并补充了招股说明书中的信息，没有它则不完整，并且只有与招股说明书（包括对其的任何修订或补充）结合时才能交付或使用。应与招股说明书一起阅读本招股说明书补充，如果招股说明书中的信息与本招股说明书补充中的信息不一致，您应依赖本招股说明书补充中的信息。 我们的普通股和认股权证，行使价格为4.64美元，到期日为2029年11月15日（“公众认股权证”），分别在上海证券交易所（“纳斯达克”）以“MDCX”和“MDCXW”的代码上市。截至2025年6月4日，普通股和公众认股权证的最后报告销售价格分别为2.75美元和0.78美元。 我们根据相关证券交易委员会规定，是一家“新兴成长型企业”，符合降低上市公司信息披露要求的条件。 投资我们的证券涉及高度风险。您应仔细审查招股说明书中第10页开始的“风险因素”部分以及任何招股说明书修订案或补充文件中的类似标题部分所描述的风险和不确定性。 美国证券交易委员会、任何州证券委员会或加拿大任何省或地区的证券委员会均未批准或反对本招股说明书补充文件或招股说明书所提供的证券，也未确定招股说明书或本招股说明书补充文件的真实性或完整性。任何与此相反的声明均属犯罪行为。 本招股说明书补充的日期为2025年6月5日。 美国证券交易委员会 ___________________________华盛顿特区 20549 表8-K 报告日期（最早事件报告日期）：2025年6月3日根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节 98-1778211（美国国税局雇主身份证件编号（ID No.） 根据《证券法》第425条（17 CFR 230.425）的规定书面的通讯 根据《证券交易所法案》第14a-12条（17 CFR 240.14a-12）征求材料 ☐ 依照《证券交易所法案》第14d-2(b)规则（17 CFR 240.14d-2(b)）进行的启动前的通讯 ☐ 根据《证券交易所法案》第13e-4(c)条（17 CFR 240.13e-4(c)）的预先启动通信 根据《法案》第12（b）节登记的证券： 如果是一家新兴增长公司，请用勾号标注，如果注册人已选择不使用根据《交易所法案》第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则的延长过渡期。☐ 变更登记人的认证会计师项目4.01 解雇独立注册会计师事务所 2025年6月3日，Medicus Pharma Ltd.（以下简称“公司”）解除了EisnerAmper LLP（以下简称“EisnerAmper”）作为公司独立注册公共会计公司的职务。EisnerAmper的解聘由公司董事会（以下简称“董事会”）的审计委员会（以下简称“审计委员会”）建议，并由董事会批准。EisnerAmper对截至2024年12月31日的公司财务报表的报告未包含任何不利意见或意见放弃，也没有因不确定性、审计范围或会计原则而作出保留意见或修改，除非以下情况： EisnerAmper对Medicus Pharma Ltd.截至2024年12月31日以及该年度结束的合并财务报表的报告中包含一个独立的段落，指出：“所附财务报表系假设公司将继续作为一个持续经营的实体而编制。如财务报表第1项注释所述，公司经营活动产生了负现金流量，并发生了运营亏损，这对公司能否持续作为一个持续经营的实体表示了重大疑虑。管理层关于这些事项的计划也已在第1项注释中描述。财务报表未包含可能由此不确定性产生的任何调整。” 在截至2024年12月31日的年度以及截至本8-K当前报告日期的后续期间，公司（i）与艾斯纳安珀尔（EisnerAmper）之间就任何会计原则或实务、财务报表披露或审计范围或程序方面不存在任何有意义的分歧，如果未能满足艾斯纳安珀尔的要求，艾斯纳安珀尔可能会在其报告中提及这些问题；（ii）根据《S-K规则》第304(a)(1)(v)项的定义，没有报告事件，除了在2024年12月31日结束的公司的财政年度中存在的以下内部控制重大缺陷已披露在公司的10-K年度报告的第二部分第9A项中，该报告于2025年3月28日提交给证券交易委员会（“委员会”），以及公司在2025年3月31日结束的财政季度中存在的以下内部控制重大缺陷已披露在公司的10-Q季度报告中第一部分第4项中，该报告于2025年5月12日提交给委员会。这些重大缺陷涉及（i）根据美国普遍接受会计准则对交易记录所使用的材料审查缺乏精确度；（ii）缺乏与整体信息技术（“IT”）系统环境相关的正式或文档化的政策，包括IT安全和网络安全、集中管理的安全补丁和防病毒/恶意软件保护以及用户访问。所确定的重大缺陷并未导致任何先前报告的财务报表或任何相关财务披露的更正，管理层也不认为这影响了截至2024年12月31日和2025年3月31日报告期间的财务报表的准确性。该报告事件已在公司管理层、审计委员会和艾斯纳安珀尔之间讨论。艾斯纳安珀尔已被公司授权，就本报告事件全面回应继任会计师毕马威会计师事务所（“KPMG”）的询问。 公司在此8-K表当前报告中向艾森纳姆珀提供了披露副本，并在向委员会提交前要求艾森纳姆珀提供一封致委员会的信，说明其是否同意上述陈述。该信函副本，日期为2025年6月5日，作为本8-K表当前报告的附件16.1提交。 2025年6月4日，关于公司解雇艾斯纳·安珀公司的关联，董事会批准聘请毕马威（KPMG）作为其新的独立注册公众会计公司，以审计公司截至2025年12月31日的财务报表。 2025年。保留毕马威的决定由审计委员会建议，经董事会批准，在综合考虑全面审查结果和其他商业因素后。 在最近两个财年和2025年6月4日之前的过渡期间，公司及其任何代表均未就以下事项咨询KPMG：一是会计原则在已完成或拟议的交易中的应用，或关于公司财务报表可能发表的审计意见类型；二是任何事项，无论是根据《S-K规则》第304(a)(1)(iv）项定义的争议，还是根据《S-K规则》第304(a)(1)(v)项定义的可报告事件。在此期间，KPMG也未向公司提供任何书面报告或口头建议，这些报告或建议是公司在决定任何会计、审计或财务报告问题时考虑的重要因素。 第九项 财务报表及附件 (d) 展品 展品描述 16.1信件来自EisnerAmper LLP 第104页 封面交互式数据文件（嵌入在行内XBRL文档中） 签名 根据1934年证券交易法的要求，登记人已依法授权并由下述签字人代表签署此报告。 Medicus Pharmaltd. 日期：2025年6月5日 2025年6月5日 证券交易委员会100 F街，东北华盛顿特区，20549 尊敬的女士们、先生们： 我们已经阅读了Medicus Pharma Ltd. 2025年6月5日提交的8-K表格的第4.01项，并同意其中关于我公司的陈述。我们没有理由同意或不同意该注册人包含在第4.01项中的其他陈述。 真诚地， 艾斯纳安珀律师事务所艾森纳珀律师事务所