三星新材：2024年年度报告

公司代码：603578 浙江三星新材股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人仝小飞、主管会计工作负责人任铁及会计机构负责人（会计主管人员）董勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司于2025年4月26日召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司2024年度利润分配方案的议案》。经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年实现归属于上市公司股东的净利润为-65,603,391.51元。综合考虑到行业现状，结合公司中长期发展战略、未来经营计划和资金需求，为更好地维护全体股东的长远利益，公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本和其他方式的分配。该利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“可能面对的风险因素”部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................4第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................8第四节公司治理............................................................................................................................34第五节环境与社会责任................................................................................................................50第六节重要事项............................................................................................................................53第七节股份变动及股东情况........................................................................................................68第八节优先股相关情况................................................................................................................73第九节债券相关情况....................................................................................................................74第十节财务报告............................................................................................................................75 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 √适用□不适用 基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期大幅下降的主要原因系光伏玻璃市场不景气，且国华金泰2024年第3季度刚投产，尚处于爬坡期，亏损导致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，公司主要经营低温储藏设备用玻璃门体和光伏玻璃两大核心业务。 2024年是公司锚定战略目标、聚力攻坚的关键一年。在面对全球经济复苏缓慢、行业内卷式竞争加剧等复杂多变的外部环境和市场形势，公司经营管理团队紧紧围绕公司制定的发展战略展开各项工作，努力提升运营效率、降低成本、加强风险控制，有序推进低温储藏设备用玻璃门体业务和光伏玻璃业务这两个核心业务的生产运营工作。 （一）2024年公司整体经营情况 公司深耕低温储藏设备用玻璃门体业务，处于行业龙头地位。2024年，公司低温冷藏设备用玻璃门体业务通过不断提升产品质量和服务，持续稳健发展，保持稳定的盈利能力。公司控股子公司国华金泰投资建设的“4×1200吨/天光伏玻璃、年产500万吨高纯硅基新材料提纯项目”（以下简称“国华金泰项目”）分两期实施，项目一期于2024年第三季度开始实现销售收入，公司整体营收规模有了一定增长。 由于国华金泰项目前期建设投入较大，随着资金的投入和人员的增加，财务费用、管理费用同比均有了较大幅度的增长；同时，2024年光伏行业相关产品供需阶段性错配，行业主要产品价格呈波动下行趋势，国华金泰项目一期中的B窑于2024年7月试生产后就面临产品价格下行状况，给公司光伏玻璃业务带来了显著的经营压力，对公司光伏玻璃业务毛利率和净利润产生了较大负面影响。另外，根据会计准则，公司对相关资产进行了减值测试，2024年确认信用减值损失和资产减值损失9306.99万元。基于以上主要因素，公司2024年度合并报表净利润下滑明显，出现亏损。 2024年，公司实现营业收入为10.15亿元，同比增长13.81%；归属于上市公司股东的净利润为-6,560.34万元，同比下降156.55%；扣除非经常损益的净利润为-7,808.54万元，同比下降171.59%。 （二）修内功巩固市场优势，加快玻璃门体业务的海外市场拓展 2024年，受整体经济大环境影响，玻璃门体下游客户为加强成本控制，向下调整了采购价格，一部分客户甚至采取了玻璃门体中的特定配件由其自主采购的方式，给公司的销售带来了压力。在此情况下，公司强化修炼内功，以更加贴身的服务态度、精细化的定制服务、高质量的产品输出来提高产品的综合性价比，提升公司核心竞争力，稳固公司主要产品在客户中的占有率。同时，通过对主要原材料价格走势判断的前瞻性，适当调整原材料的存货比例，规避原材料的价格波动风险，达到稳定产品毛利率的目的。 在全球经济深度调整、国内经济面临多重挑战的背景下，为扩大公司的收入来源和利润增长点，公司积极进行海外客户的拓展工作，2024年，公司通过进出口子公司出口产品至塞尔维亚、俄罗斯等国家，实现海外收入超3,800万元。 （三）集中力量发展光伏玻璃项目，项目进入试生产运营阶段 国华金泰项目为山东省重点项目，分两期建设。项目一期包括光伏玻璃一期和高纯硅基新材料一期，全面投产后可形成光伏玻璃产能2400吨/天、超白石英砂产能250万吨/年。光伏玻璃一期窑炉有A、B两座，B窑于2024年7月点火试生产；A窑主体工程建设已经完成，因光伏玻璃价格持续低位运行，将根据行业复苏情况，择机点火投产。高纯硅基新材料一期于2024年8月开始试生产，由于技术性原因，选矿环节和提纯环节均处在边摸索、边改进、边提升阶段，产能释放没能达到年度预期，光伏玻璃生产原材料供应方面受到一定影响。 2024年，国华金泰的光伏玻璃产品在相关产品认证上取得了重要成果，先后通过了国家太阳能检测中心质量检测认证、国家3C强制认证以及9000体系认证，并参与了光伏玻璃行业镀釉玻璃标准制定。 （四）全力推进定增再融资，已获得证券监管部门审核通过 为进一步加强控股股东的控股地位，并为公司的发展提供资金支持，公司于2023年12月向上交所递交了向特定对象发行A股股票的申请，目前已经获得上交所和中国证监会的审核通过。本次向特定对象发行股票募集资金总额（含发行费用）不超过人民币57,623.89万元（含本数），扣除发行费用后将全部用于补充公司流动资金。 待本次发行完成后，公司资金实力将进一步增强，在业务布局、研发投入等方面将拥有充足的资金进行战略优化，有利于公司把握行业发展机遇，快速增长公司业务收入和净利润，最终实现股东利益最大化。 （五）加强内控合规建设，提升风险管理能力 公司始终把提升内控治理水平、防范重大经营风险作为首要目标，不断提高信息披露质量和规范运作能力，保障上市公司健康稳定发展。 2024年，公司继续完善各项管理制度，制定了《总经理工作细则》《重大信息内部报告制度》等上市公司治理和内部控制制度，并强化公司及子公司各管理层级规范运作意识，梳理公司内控重点事项，优化各项制度流程，不断提升公司运营效率和治理水平。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）低温储藏设备用玻璃门体行业 1、冷链设备的应用场景和需求不断拓展 公司产品主要应用于制冷商电、家电产品等，随着经济的发展和人民生活水平、消费水平的不断提高，家用和商用制冷电器的不断推广普及，带来了冷链设备和低温储藏设备的日渐普及和快速发展，冷链设备的应用场景不断拓展，利好相关配套企业。 我国家用电器和商用电器龙头企业具有全球竞争力，海外收入逐步提升，随着玻璃门体所配套的冷柜、冰箱等终端电器产品出口海外，与国外产品一同参与竞争，玻璃门体的相关指标也进一步与国际标准接轨，国内整个行业的生产水平、产品质量不断提高。同时随着国内饮料企业的蓬勃发展，也促进了较多饮料柜的市场需求