中创股份：山东中创软件商用中间件股份有限公司2025年第一季度报告

主要财务数据

• 营业收入：32,018,516.84元，同比增长12.23%。
• 净利润：-1,743,729.32元，同比减少176.91%（上年同期为2,267,336.51元）。
• 扣非净利润：-6,450,417.11元，同比减少415.67%。
• 经营活动现金流净额：-16,400,388.27元，上年同期为-29,407,202.32元。
• 研发投入：18,953,310.84元，同比增长58.62%，占营业收入比例59.19%。

财务指标变动情况

• 净利润大幅下降：主要由于销售费用和研发投入增加。
• 经营活动现金流改善：主要由于回款增加，缴纳税费减少。
• 研发投入占比提升：公司持续加大核心技术研发投入。

股东信息

• 前十大股东：山东中创软件工程股份有限公司（25.22%）、山东省高新技术创业投资有限公司（16.05%）、济南创业信息技术发展有限公司（7.47%）等。
• 一致行动人：景新海、程建平（通过山东中创软件工程股份有限公司和济南创业信息技术发展有限公司）。

财务报表

• 资产负债表：总资产841,321,928.61元，所有者权益809,574,635.61元。
• 利润表：营业成本6,183,627.32元，销售费用8,915,523.35元，管理费用4,825,363.67元，研发费用18,953,310.84元。
• 现金流量表：经营活动现金流净额-16,400,388.27元，投资活动现金流净额83,665,836.78元，筹资活动现金流净额-9,457,758.63元，期末现金及现金等价物余额344,433,799.48元。

非经常性损益

• 非经常性损益项目：政府补助4,230,598.17元，公允价值变动损益899,377.38元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益899,377.38元。
• 非经常性损益合计：4,706,687.79元。

结论

公司2025年第一季度营业收入有所增长，但净利润大幅下降，主要由于销售费用和研发投入增加。公司持续加大研发投入，提升产品竞争力。经营活动现金流有所改善，但整体财务状况仍面临挑战。