信安金融 2024年度报告

主要金融服务集团股份有限公司 可报告业务部分 退休与收入解决方案 主要资产管理 利益与保护 企业 提供退休及相关金融服务，主要面向企业、其员工和其他个人，包括全方位积累服务、银行、信托和托管服务、个人变额年金、养老金风险转移、仅投资服务、个人固定年金以及所有机构退休与信托（IRT）整合和并购费用。 管理代表尚未分配给任何其他业务分部的资本资产。公司业务分部的财务结果主要反映我们的融资活动（包括融资成本）、未分配给其他分部的资本收益、内部业务消除、所得税风险以及某些收入、费用和其他调整，这些调整基于这些项目的性质，并未分配给各个业务分部。本段还报告了我们的主要证券公司（Principal Securities, Inc.）、零售经纪交易商和注册投资顾问；以及我们已退出的团体医疗和长期护理保险业务的业绩。 为美国及选定的新兴市场的机构、退休、零售和超高净值投资者提供全球投资解决方案。本部分组织结构如下： 专注于个人和中小型企业及其员工的问题解决方案。该部分分为： ，提供团体•特色福利牙科和视力保险，个人残疾保险，团体残疾保险（包括短期残疾、长期残疾、重大疾病、支付家庭和医疗休假以及意外伤害），团体人寿保险和非医疗性按服务付费索赔管理；以及 , 提供•投资管理 涵盖所有资产类别，包括股票、固定收益、房地产和替代品，提供公共、多资产和私人市场能力，以满足客户广泛的投资目标。 , 提供•国际养老金亚洲和拉丁美洲的长期储蓄和退休解决方 案。产品包括养老金积累和收入年金。 提供通用的•人寿保险并且包括变量万能寿险（包括指数万能寿险）和传统寿险（包括分红全险、可调整寿险产品和非分红定期寿险）。遗产寿险包括万能寿险和变量万能寿险（包括指数万能寿险以及所有具有次级保证（ULSG）业务并重新投保第三方的万能寿险）以及传统寿险（包括分红全险、可调整寿险产品和非分红定期寿险）。 在2024年第四季度之前，我们的主要资产管理业务报告为Principal Global Investors和Principal International子业务。新的子业务报告方式，即投资管理和国际养老金，已经追溯实施，并不会影响合并财务报表。 定义 市场及财务亮点总结 Principal Financial Group, Inc. 综合财务信息 综合美国通用会计准则收益表和非GAAP税前运营利润的调节表 综合财务指标 合并资产负债表退休和收入解决方案 退休及收入解决方案分部税前经营利润表退休及收入解决方案细分指标主要资产管理主要资产管理部门税前运营利润报表 主要资产管理业务板块 管理资产 资产管理 - 管理资产和收入明细 国际养老金 - 管理资产明细好处与保护 收益与保护段税前经营收益报表利益与保障 - 专项福利 利益与保障 - 人寿保险企业 企业分部税前营业利润表网络实现资本收益（亏损）和净投资收益资金扣留详情非GAAP财务指标调整投资详情投资资产详情 离场业务 我们通过保留资金进行共保（“塔尔科特再保险交易”），将美国零售固定年金和带次级保障的万能人寿保险业务块（“已退出业务”）进行再保险。我们还有其他已退出或已剥离的业务。 非美国通用会计准则的财务指标定义为：包括根据可比财务指标所做的调整，衡量我们业绩、财务状况或现金流的数值指标。按照美国通用会计准则（U.S. GAAP）。我们采用了一些非GAAP的财务指标，管理层认为这些指标对投资者有益，因为它们展示了我们正常、持续运营的表现，这对了解我们的业务至关重要。 了解和评估我们的财务状况和经营成果。虽然这些措施也与投资者评估业绩所采用的措施一致，但它们不能替代美国通用会计准则（U.S. GAAP）的财务指标。因此，我们已提供非GAAP财务指标与最直接可比的美国GAAP财务指标的调节。参见第26-30页的“非GAAP财务指标调节”。我们对与员工和高级管理人员奖励和薪酬调整直接相关的项目进行调整，并基于此决定调整过去发生且可能再次发生的事项，以评估业绩。未来。管理层也使用非GAAP财务指标进行目标设定，这与证券分析师使用的指标类似。我们还使用各种其他运营指标，这些指标没有美国的GAAP对应指标，因此不符合非GAAP财务指标的定义。 主要金融服务集团股份有限公司定义 账户价值：包括客户在其账户中累计的净余额，以及退休支付产品的未来政策利益。 包括受托管理资产以及我们因提供如记录保管、托管或服务等方面的行政服务而获得费用的其他资产。 资产管理规模： 资产管理规模：包括客户提供且我们提供投资管理服务并为此收取费用的资产。这包括机构客户的资产、Principal品牌基金（或其他专有基金）内的资产，包括Principal聘请的子顾问管理的资产，以及在我们收取管理费的模型组合中持有的咨询资产。此外，管理的资产（AUM）包括我们在合并资产负债表中提供投资管理服务的某些资产，例如一般账户的资产，或投资、现金或相关项目，其中我们获得回报。 AUM包括合并子公司和某些未合并子公司的100% AUM。未合并子公司包括对巴西普雷夫保险公司和养老金公司（Brasilprev）25%的经济利益（拥有普通股50.01%的股份）以及在马来西亚Principal Asset Management Berhad 60%的股份，并在东南亚国家有业务。 中国AUM包括对CCB Principal Asset Management Co., Ltd.（CCBPAM）25%的股权和对CCB Pension Management Co, Ltd.（CCBP）AUM的17.65%股权，这两部分不包括在我们的报告AUM中。 投资业绩：代表主动管理的主基金、交易所交易基金（ETFs）、保险的百分比四分位数。不包括货币市场、稳定价值、负债驱动投资（短期、中期和长期）、对冲基金独立账户和美国物业独立账户。 分别的账户以及前两大晨星共同投资基金（CITs） 网络收入：营业收入分段减：福利、索赔及结算费用；未来政策福利重估（盈利）损失；市场风险福利重估（盈利）损失；以及股息分红。投保人 保险费及费用：保险费及其他考量因素，加上费用和其他收入。 营业利润（税前及扣除少数股东损益后的利润）。 税前营业利润： 税前营业利润，扣除少数股东权益调整：营业收入减去总费用。 运营收入减去转嫁费用：公司认为这一举措更能代表投资管理业务的潜在运营收入增长，因为它取消了佣金和其他通过收费收入收取并通过费用转嫁，不影响税前营业利润的费用。 运营利润如下计算：退休与收入解决方案：税前运营收入除以净收入投资管理：经调整非控制利益后的税前运营收入除以运营收入减去转嫁费用国际养老金：税前运营收入除以净收入福利与保障：税前运营收入除以保费及费用 非GAAP经营收益平均股本回报率普通股股东（过去十二个月）排除所持嵌入衍生工具的公允价值累计变动以及AOCI，除外汇折算调整之外 账面价值可供普通股股东使用排除所持嵌入衍生工具的公允价值累计变动以及AOCI，除外汇折算调整之外期末流通在外普通股（百万股） 股票回购数据回购股份（百万股）回购股票的成本（百万为单位） 股息信息每股股息分红支付（百万为单位） 总资本回报股东 退休和收入解决方案 主要资产管理 好处与保护 企业 投资详情 投资资产明细 投资资产明细 非GAAP财务指标调整 德梅因，爱荷华州 50392-0001，www.principal.com 主权人寿保险公司