壹石通：壹石通2024年年度报告

公司简称：壹石通 安徽壹石通材料科技股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中关于公司可能面临的各种风险及应对措施部分内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人蒋学鑫、主管会计工作负责人张月月及会计机构负责人（会计主管人员）潘丽珠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年年度利润分配预案：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），不进行资本公积金转增股本，不送红股。 拟以截至2025年4月16日公司股份总数197,965,124股（已剔除回购专用券账户中的库存股1,810,066股）为基数计算，公司合计拟向全体股东派发现金红利为人民币19,796,512.40元（含税），占本年度归属于上市公司股东净利润的比例164.91%。 以上利润分配预案已由公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................7第三节管理层讨论与分析............................................................................................................12第四节公司治理............................................................................................................................52第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................................................................83第六节重要事项............................................................................................................................95第七节股份变动及股东情况......................................................................................................143第八节优先股相关情况..............................................................................................................150第九节债券相关情况..................................................................................................................151第十节财务报告..........................................................................................................................151 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1、报告期内公司营业收入同比增长8.60%，主要系随着下游行业的复苏，公司无机功能粉体材料（锂电池涂覆材料、电子材料）的出货量、聚合物材料（阻燃材料）的营业收入，同比均有所增长。但由于公司主要产品售价下降及原材料价格波动，致使毛利率同比有所下降，叠加存货跌价准备计提增加，从而公司归母净利润、归母扣非净利润等指标同比下降。同时因上年度基数较小，使得本报告期上述指标减少幅度较大； 2、报告期公司经营活动产生的现金流净额减少主要系应收账款增加、税费返还减少以及材料支出增加所致； 3、报告期公司基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率有所下降，主要系随着公司2024年净利润的下降而下降，另同时因2021年和2022年度完成上市首发和再融资后，公司净资产规模大幅增加，部分募投项目处于产能爬坡或者在建状态，相关项目尚未投产产生效益。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2024年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 √适用□不适用 选取该非企业会计准则财务指标的原因 公司选取剔除股份支付费用后的归属于上市公司股东的净利润主要基于以下考虑:1)股份支付是公司为激励核心员工而实施的股权激励计划所产生的非现金支出费用，虽然按照企业会计准则要求需在授予期内进行分期确认，但该费用并不直接影响公司的现金流状况；2)剔除股份支付费用的影响能够更客观地反映公司的实际经营成果，有助于投资者更准确地评估公司的核 心业务盈利能力和经营效率，以进行横向比较同行业公司业绩表现，及纵向分析公司不同期间的经营成果。 选取的非企业会计准则财务指标或调整项目较上一年度发生变化的说明□适用√不适用 该非企业会计准则财务指标本期增减变化的原因 根据公司《2022年限制性股票激励计划（草案）》《2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，首次及预留授予部分第三个归属期的公司业绩考核目标未达成，对应的限制性股票不得归属并失效。因此，公司将计提的第三个归属期的股份支付费用于2024年度冲销。 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 根据公司《信息披露暂缓与豁免事务管理制度》及交易所相关规定，公司报告期内前五大客户和供应商的具体名称属于商业秘密、商业敏感信息，为避免引致不当竞争而豁免披露相关信息。具体豁免情况详见：1、“第三节管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“（一）主营业务分析”部分：“公司前五名客户”“公司前五名供应商”；2、“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“（5）.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况”及“（2）.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况”；3、“第十节财务报告”之“十九、母公司财务报表主要项目注释”之“（5）.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况”。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，我国锂电行业延续激烈角逐态势，低碳能源、先进材料等未来产业加速演进。壹石通坚持“以创新为基因”、“以客户为中心”的经营理念，在技术进阶与创新发展的道路上奋 勇前行，进一步夯实了面向未来的竞争优势。2024年公司锂电池涂覆材料勃姆石产品出货量持续增长，市场份额稳居全球第一，公司荣膺“国家级制造业单项冠军企业”，核心竞争力持续提升。随着下游行业逐步复苏，公司无机功能粉体材料(锂电池涂覆材料、电子材料)的出货量、聚合物材料(阻燃材料)的营业收入，同比均有所增长，公司2024年整体营业收入增幅8.60%。但由于市场因素，公司主要产品售价下降及原材料价格波动，致使毛利率同比有所下降，叠加存货跌价准备计提增加，从而公司归母净利润及归母扣非净利润同比下降。同时因上年度基数较小，使得本年度归母净利润及归母扣非净利润的减少幅度较大。 公司积极顺应行业变化，在实现主营产品降本增效的同时，积极捕捉市场前沿动态，重点推进新技术与新产品的产业化，集中资源培育未来利润增长的战略引擎。2024年度，公司主要完成的重点工作和经营成果如下： 一、主营产品市场份额提升，小粒径勃姆石持续上量 2024年，公司对锂电池涂覆材料勃姆石产品持续加大在研发、设备、工艺等关键环节的创新力度，进一步实现了降本增效。公司勃姆石产品作为提升锂电池主动安全性能的重要涂覆材料，在动力电池、储能电池和消费类电池的隔膜涂覆、正极边缘涂覆中已得到广泛应用，在钠离子电池、半固态锂电池中的应用也在逐步推广，公司勃姆石产品的下游客户已覆盖国内大多数锂电池厂商和湿法隔膜厂商，对中资客户的海外工厂（包括欧洲、东南亚等）在2024年也已实现小批量供货。根据高工产研锂电研究所（GGII）统计数据，公司勃姆石产品2024年度全球细分市场份额较上年进一步提升，继续稳居行业第一。2024年，公司荣膺“国家级制造业单项冠军企业”，市场地位和品牌影响力持续提升。 产品结构方面，公司的小粒径勃姆石等新品类出货量显著增长且占比持续提升。我司小粒径勃姆石可将隔膜涂层减薄至1μm以下并在保持相应功能的同时提升电芯能量密度，有效满足了隔膜轻薄化趋势的关键需求；该产品还能进一步提升隔膜的耐热性能，并改善其与电解液的浸润性，助力提升锂电池的充放电效率。公司小粒径勃姆石产品已得到重点客户的认可并实现批量出货，2024年该产品出货量环比增长幅度较大，并有望在2025年延续增长态势，将有助于公司主营业务的盈利改善。 二、推动创新成果产业化，培育利润增长新引擎 公司围绕“锂电安全、内外兼修”而