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高盛美股招股说明书(2025-03-24版)

2025-03-24 美股招股说明书表情帝

债券类型：高盛集团股份有限公司中期票据计划（Medium-Term Notes, Series N program）下的固定利率票据，到期日为2035年。
发行条款：
- 面额：1000美元及其整数倍。
- 利率：年利率5.00%，从原始发行日期（预计为2025年4月18日）起计算，每年4月18日支付。
- 首次利息支付日：2026年4月18日。
- 发行日期：预计为2025年4月16日。
税务处理：
- 美国联邦所得税：利息按30/360（ISDA）计税，作为普通利息收入处理。
- 资本利得或损失：通过出售、交换、赎回等方式处置债券时，美国持有者将确认资本利得或损失。
- FATCA：受FATCA扣缴规则约束。
发行费用：高盛公司估计总发行费用（不包括承销折扣和佣金）约为$。
分销计划：
- 初步定价补充计划将债券出售给高盛证券有限责任公司，再由其向公众提供。
- 初始公众价格在0%至100%之间变动。
- 可能进行市场做市交易，价格与市场现行价格相关或协商价格。
法律和监管：
- 证券交易委员会或任何其他监管机构均未批准或否定这些证券。
- 票据不是银行存款，不受联邦存款保险公司或任何政府机构承保。
- 不在瑞士、日本等司法管辖区销售或提供。
- 高盛公司（Goldman Sachs & Co. LLC）作为承销商存在利益冲突，需遵守相关规则。
其他重要信息：
- 投资者应阅读附带的招股说明书补充文件和招股说明书，了解完整信息。
- 建议投资者在投资前咨询财务、法律或税务顾问。