易方达恒指ESG未审计中期报告，截止日期为2024年12月31日

核心观点与关键数据

公司及子基金概况
E Fund ETF Series OFC（公司）是一家在香港注册成立的开放式基金管理公司，拥有E Fund (HK) HSI ESG Enhanced Index ETF（子基金）一只，该子基金于2022年10月10日在香港证券交易所上市（股票代码3039）。子基金通过直接投资构成恒生ESG增强指数的证券，采取全面复制策略，目标是为投资者提供与指数表现紧密相关的投资成果。

财务表现

• 投资组合：截至2024年12月31日，子基金持有71只成分股，与指数构成一致。总净资产为540.48亿港元，较2023年6月30日增长15.52%。
• 业绩：报告期内（2024年7月1日至12月31日），归属于股东的可分配净资产每股增长18.1%，略低于指数增长18.4%。期间实现税后利润1.97亿港元。
• 现金流量：经营活动产生的现金流为2.02亿港元，融资活动主要受非现金实物认购影响，净现金及现金等价物增加102.70亿港元。

投资组合变动

• 增项：期间新增投资主要集中在恒生银行、阿里巴巴健康、京东健康等公司。
• 减项：主要减持包括中国平安、腾讯控股、美团等。
• 平衡：部分持仓如中国工商银行、小米公司等保持相对稳定。

关键数据

• 总净资产：540.48亿港元（2024年12月31日）。
• 投资收益：税后利润1.97亿港元（2024年7月1日至12月31日）。
• 成分股：71只（2024年12月31日）。

研究结论
子基金在报告期内表现稳健，与指数走势基本一致，ESG策略有效增强投资回报。公司持续优化投资组合，适应市场变化，未来有望保持稳定增长。