Advent Technologies Holdings Inc 2024 年年度报告

注册人被要求提交此类报告) ， 并且 (2) 在过去 90 天内一直遵守此类提交要求。 标注是否已在过去12个月（或根据要求提交此类文件的较短期间）内根据规则405（§ 232.405）的规定向证券交易委员会提交了每份互动数据文件。是 ☐ 否 ☐ 标记是否为大型加速报告文件人、加速报告文件人、非加速报告文件人、较小报告公司或新兴成长公司。参见《证券交易法》第12b-2条中对“大型加速报告文件人”、“加速报告文件人”、“较小报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 非加速文件管理器 加速文件管理器☐较小的报告公司 -- 新兴增长公司 -- 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册公司在根据《证券交易法》第13(a)条采用任何新的或修订的财务会计标准的扩展过渡期方面已作出选择不予采用。 ☐ 通过复选标记指示注册人是否为空壳公司(如《交易法》规则 12b - 2 所定义) 。 截至 2024 年 12 月 24 日 ， 注册人已发行和已发行普通股 2636, 508 股 ， 每股面值 0.0001 美元。 关于前瞻性陈述的注意事项 这份季度Form 10-Q报告包含前瞻性陈述，反映了我们对包括但不限于运营和财务表现在内的当前观点。本季度Form 10-Q报告中除历史事实外的所有陈述，包括关于未来经营成果和财务状况、业务战略和计划以及未来经营目标的陈述，均为前瞻性陈述。含有“相信”、“可能”、“将要”、“估计”、“继续”、“预期”、“计划”、“意图”、“寻求”、“目标”和类似表达的词语旨在标识前瞻性陈述。我们基于当前的预期和对未来事件及财务趋势的预测做出了这些前瞻性陈述，我们认为这些趋势可能会影响我们的财务状况、经营成果、业务战略、短期和长期业务运营及目标，以及财务需求。这些前瞻性陈述受到诸多风险、不确定性及假设的影响，包括在本季度Form 10-Q报告的“风险因素”部分及截至2023年12月31日的年度Form 10-K报告（2023年年度报告）中提及的风险因素，这些因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述所含或暗示的结果有重大差异。此外，我们在一个非常竞争且快速变化的环境中运营，新的风险会不时出现。管理层无法预测所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影响程度，或任何单一因素或多种因素组合可能如何导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果有重大差异。鉴于这些风险、不确定性及假设，本季度Form 10-Q报告中讨论的前瞻性事件和情况可能不会发生，实际结果可能会与前瞻性陈述中预期或暗示的结果有重大且不利的差异。 可能导致实际结果与我们预期不同的一些关键因素包括 ： ● 保持我们普通股和认股权证在纳斯达克上市的能力；● 未来筹集融资的能力；● 保留或招聘高级管理人员、关键员工或董事的成功；● 关于我们业务、运营和财务表现的因素，包括：○ 控制运营相关成本的能力；○ 利润性地成长和管理增长的能力；○对复杂机械设备的依赖；○ 市场对我们技术的接受程度；○ 维护与客户关系的能力；○ 产品召回可能产生的影响；○ 行业内的竞争力；○ 原材料成本增加、供应中断或短缺；○ 战略联盟或收购相关的风险；○ 美国和国际法规不利变化的影响； ○○我们是否有能力满足政府资助和经济激励措施 ； 以及我们保护知识产权的能力 ； ● 市场条件以及我们无法控制的全球和经济因素 ； ● 我们股价的波动性和潜在的股份稀释 ； ● 未来汇率和利率 ； 以及 ●2023 年年度报告中 “风险因素 ” 一节中详述的其他因素。 本季度Form 10-Q报告中包含的前瞻性陈述仅于本报告日期作出。您不应将前瞻性陈述视为对未来事件的预测。我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、活动水平、绩效或事件和情况会得以实现。此外，我们及任何其他人均不对前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任。我们在此后的任何原因均不承担更新本季度Form 10-Q报告中任何前瞻性陈述以使其与实际结果相符或反映临时发展情况的义务。 由于存在已知和未知的风险与不确定性，我们的实际结果或表现可能与这些前瞻性陈述中表达或暗示的内容有实质性差异。有关业务风险以及投资我们普通股的风险因素，请参阅2023年度报告中的“风险因素”部分。 如果这些风险或不确定性中的一个或多个得以实现，或者任何假设证明不正确，实际结果可能在重要方面与这些前瞻性陈述所表达或暗示的内容有所差异。您不应过度依赖这些前瞻性陈述。 Advent Technologies Holdings, Inc. 第一部分 - 财务信息 ADVENT TECHNOLOGIES 控股公司。 ADVENT TECHNOLOGIES HOLDINGS, INC. CONDENSED Consolidated Statements of Comprehensive loss （ 金额单位 ： 千美元 ， 股份金额除外) (不足) （ 金额单位 ： 千美元 ， 股份金额除外) (不足) (金额以千美元计 ， 股份金额除外) ADVENT TECHNOLOGIES HOLDINGS, INC. Notes to Unaudited Consolidated FILANCIAL STEMENTS 1. 列报依据 Overview 先进科技控股有限公司及其子公司（统称为“先进科技”或“公司”）是一家专注于燃料电池、甲醇和氢能技术领域的先进材料和技术开发公司。先进科技在HT-PEM技术的研发方面处于世界领先地位（拥有超过150项全球范围内的专利，包括已授权、待授权或许可的专利）。由先进科技开发的HT-PEM燃料电池技术能够利用各种绿色燃料（氢气、甲醇、生物甲醇和e甲醇以及可再生天然气）为离网电力系统提供清洁电力，并在极端环境条件下（如湿度和空气污染）以更高的效率运行。先进科技的主要业务重点在于研发和制造膜电极组件（MEA），这是燃料电池的核心电化学元件，也是最关键的部分。MEA在所有应用中对寿命、功率密度、效率以及整体安装和运营成本起着决定性作用。先进科技正与全球领先的原始设备制造商合作，旨在推出适用于固定电源市场（备用电源、离网电源和便携式电源）和重型移动市场（汽车、航空和海运）的各种完整燃料电池系统。 安德维特总部位于加利福尼亚州 Livermore，公司在加利福尼亚州 Livermore 和希腊 Patras 设有MEA和燃料电池产品开发设施。此前，公司的总部位于马萨诸塞州的波士顿。2023年，公司决定将部分德国运营与希腊的运营合并。2024年6月，公司关闭了位于马萨诸塞州波士顿的设施，并且由于安德维特技术AS在2024年7月申请破产，公司不再在丹麦和菲律宾维持其设施。 于2021年2月4日（“交割日”），AMCI Acquisition Corp.（“AMCI”）根据2020年10月12日签署的合并协议（“协议和计划合并”），以及随后由AMCI、Merger Sub Corp.（一家特拉华州新成立的全资子公司）、AMCI赞助商有限公司（“赞助人”）、Advent Technologies, Inc.（一家特拉华州公司，以下简称“Legacy Advent”）和Vassilios Gregoriou（作为代表，在合并生效时间后代表Legacy Advent股东，以下简称“卖方代表”）签署的经第1次和第2次修正案修订的合并协议（分别于2020年10月19日和2020年12月31日签署），完成了业务合并（“业务合并”）。在业务合并完成（“交割”）之际，AMCI收购了Legacy Advent（截至交割日存在）及其子公司的100%股权。 在交割日，并且在业务合并完成的情况下，AMCI 更名为 Advent Technologies Holdings, Inc。根据会计准则编码（ASC）805 中列出的标准进行分析后，Legacy Advent 被视为业务合并的会计收购方，主要是基于以下几点：在业务合并前，Legacy Advent 的股东持有合并后公司大多数投票权；Legacy Advent 的运营构成了合并后公司的持续运营；Legacy Advent 的董事会占合并后公司董事会的大多数；以及 Legacy Advent 的高级管理层成为合并后公司的高级管理层。因此，从会计角度来看，该业务合并被视为 Legacy Advent 发行股票以换取AMCI的净资产，并伴随一次资本重组。AMCI的净资产按历史成本计价，未记录任何商誉或其他无形资产。 而在业务合并中，尽管AMCI是法律上的收购方，但由于Legacy Advent被认定为会计上的收购方，因此合并前Legacy Advent的历史财务报表成为了合并后公司的历史财务报表。因此，本报告中的合并财务报表反映了以下内容：(i) 业务合并前Legacy Advent的历史经营成果；(ii) 业务合并完成后公司的经营结果（即AMCI和Legacy Advent的合并结果）；(iii) Legacy Advent的资产和负债在其历史成本下的金额；以及(iv)报告期间内公司的股权结构。 根据这些情况下的指导原则，截至结账日期的所有比较期间的股权结构均已重新陈述，以反映公司普通股（面值每股0.0001美元）在重组交易中发行给Legacy Advent股票持有人的数量。因此，在业务组合之前，Legacy Advent优先股（“优先系列A”和“优先种子系列”）以及Legacy Advent普通股相关的股份、相应的资本金额和每股收益均已被追溯重述为根据业务组合协议确定的交换比例所反映的股份。权益变动表中的优先股发行活动也已追溯转换为Legacy Advent普通股。 2021年2月18日，Advent Technologies, Inc.与Bren-Tronics, Inc.（以下简称“Bren-Tronics”）及UltraCell,LLC（以下简称“UltraCell”，一家特拉华州有限 Liability Company，并且是Bren-Tronics的直接全资子公司）签署了会员权益购买协议。 UltraCell LLC 在被公司收购后更名为 Advent Technologies LLC 。 于2021年6月25日，公司与德国法律下的有限责任公司F.E.R. fischer Edelstahlrohre GmbH（以下简称“卖方”）签订了股份购买协议，以收购卖方全资子公司丹麦股票公司SerEnergy A/S及其全资子公司fischer eco solutions GmbH（以下简称“fischer eco”）的所有已发行和流通的股权权益，以及部分股东贷款应收款项。 SerEnergy 和 FES 分别于公司于 2021 年 8 月 31 日收购后更名为 Advent Technologies A/S 和 Advent Technologies GmbH。 未审计的合并财务报表反映了以下公司的合并情况： 于2024年7月25日，丹麦奥尔堡地方法院宣布Advent Technologies A/S 破产。破产申请由工程师工会IDA提出，金额为402,000欧元。由于公司无法支付全部欠款，丹麦法院宣布Advent Technologies A/S 破产。Advent Technologies A/S及其全资子公司Advent Green Energy Philippines, Inc.将由法院指定的破产管理人进行清算，以解决所有破产索赔。公司预计不会收到任何剩余资产。由于其破产，Advent TechnologiesA/S和Advent Green Energy Philippines, Inc.（统称为“已终止的子公司”）已在附注财务报表中列为终止经营业务。 未经审计的简明合并财务报表 未审计的合并财务报表根据美国公认会计原则（“GAAP”）以及美国证券交易委员会（“SEC”）的相关规定编制。管理层认为，这些未审计的财务信息反映了截至报告期间公司财务状况、经营