尚高生命科学 2024年季度报告

表格 10 - Q 标记是否已在过去12个月内（或根据要求提交此类文件的较短期限内）根据规则405（§232.405）提交了根据《S-T条例》第S-T-232.405节要求提交的每份交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 标记是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小的报告公司或新兴成长公司。参见《交易法》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小的报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册公司在根据《证券交易法》第13(a)条采用任何新的或修订的财务会计标准的延长过渡期方面已作出选择不予适用。 ☐ 截至 2024 年 11 月 14 日 ， 共有 1, 734, 245 股普通股发行 ， 每股面值 0.001 美元。 TABLE OF CONTENTS 在2024年10月21日，公司的股东批准了对公司普通股（面值为每股0.001美元）进行反向股票分割的比例，比例范围为不低于1:2至不超过1:24，具体比例由公司董事会（以下简称“董事会”）决定。2024年10月23日，董事会批准了1:24的反向股票分割，该反向股票分割于2024年11月12日生效（以下简称“反向股票分割”）。由于反向股票分割，每24股预分割的普通股自动合并并转换为一股已发行并流通的普通股，无需股东采取任何行动。除非另有说明，本报告中所有股份数量和每股金额均已按普通股1:24的反向股票分割进行了调整。 第一部分财务信息 * 针对 2024 年 2 月 16 日和 2024 年 11 月 12 日的反向股票拆分的影响进行了回顾性重述。 附注 1 - 经营的组织和性质 Shineco, Inc.（“ Shineco ”或“公司”）于1997年8月20日在特拉华州注册成立。公司是一家控股公司，主要目的是在中国人民共和国（以下简称“中国”或“ PRC ”）开发商业机会。 在2004年12月30日，公司以公司的限制性普通股交换方式收购了北京天合-乔维技术发展有限公司（以下简称“天合-乔维”）全部已发行和流通的股份，天合-乔维是一家中国公司。自此，公司的唯一经营业务变为其子公司天合-乔维的业务。天合-乔维成立于2003年12月15日，根据中国法律注册成立。因此，天合-乔维成为 Shineco 的全资子公司，并于2006年7月14日正式获得中国政府授予的外商独资企业地位。此次交易被视为资本重组。天合-乔维拥有天津天合华泰技术发展有限公司（以下简称“天合华泰”）90%的权益。 截至2008年12月31日、2011年6月11日和2012年5月24日，Tenet-Jove分别与以下实体签署了系列合同协议，包括《商务合作框架协议》、《及时报告协议》、《股权质押协议》和《期权协议》（统称为“VIE协议”）：安康长寿制药（集团）有限公司（以下简称“安康长寿集团”）、烟台智胜国际货运代理有限公司（以下简称“智胜货运”）和青岛智禾生农业服务有限公司（以下简称“青岛智禾生”）。2014年2月24日，Tenet-Jove与2014年成立的智胜生物科技（北京）有限公司（以下简称“智胜生物科技”）签署了相同的系列合同协议。智胜生物科技、智胜货运和青岛智禾生在此统称为“智胜VIEs”。 根据VIE协议，Tenet-Jove享有独家权利向智生VIE企业和安康 longevity集团提供与其业务运营和管理相关的咨询服务。所有上述合同协议要求Tenet-Jove承担智生VIE企业和安康longevity集团活动中的大部分风险损失，并有权获得其剩余收益中的大部分。简而言之，Tenet-Jove已成为智生VIE企业和安康longevity集团运营的主要受益人。因此，根据财务会计准则委员会（FASB）会计准则汇编（ASC）810“合并”，这些实体被视为可变利益实体（VIEs）。相应地，这些实体的账目与Tenet-Jove的账目合并。 由于shineco实际上由智胜VIEs和安康长寿集团的主要股东控制，shineco拥有tenet-bove 100%的股权。因此，shineco、tenet-bove及其VIEs（智胜VIEs和安康长寿集团）实际上由相同的多数股东控制。因此，tenet-bove及其VIEs被视为具有共同控制关系。tenet-bove及其VIEs并入shineco的合并按历史成本计量。 截至2017年9月30日，Tenet-Jove成立新疆shineco泰和农业科技有限公司（以下简称“泰和”），注册资本为人民币10,000,000元（约1,500,000美元）。同一天，Tenet-Jove还成立了新疆天一润泽生物工程有限公司（以下简称“润泽”），注册资本同样为人民币10,000,000元（约1,500,000美元）。泰和和润泽成为Tenet-Jove的全资子公司。公司分别于2020年9月和2020年10月停止了泰和和润泽的业务运营。 2016年12月10日，Tenet-Jove与中国天津市的一家电子商务公司天津塔吉特电子商务有限公司（以下简称“天津塔吉特”）签订了一份购股协议，天津塔吉特是一家专注于销售卢博玛相关产品和100円店品牌产品的在线电子商务公司。根据协议，Tenet-Jove将以现金支付人民币14,000,000元（约合210万美元）收购天津塔吉特51%的股权。2016年12月25日，公司支付了全额定金以确保交易的进行。2017年5月，公司修改了协议，并要求天津塔吉特满足与产品引入中国相关的先决条件。2017年10月26日，公司完成了对天津塔吉特51%股份的收购。2019年5月5日，天津塔吉特的两名少数股东将其持有的26.4%股权转让给公司。此次转让未支付任何对价，转让完成后，公司持有天津塔吉特77.4%的股权。 2019年3月13日，Tenet-Jove成立北京泰诺新 Hemp生物技术有限公司（以下简称“TNB”），注册资本为人民币10,000,000元（约1,500,000美元）。TNB成为Tenet-Jove的全资子公司。TNB的运营于2023年5月15日停止。 2020年7月23日，上海嘉英国际贸易有限公司（以下简称“上海嘉英”）成立，注册资本为2亿元人民币（约合2990万美元）。Tenet-Jove持有上海嘉英90%的股权，剩余10%的股权由个人股东持有。上海嘉英未开展任何主动的商业运营，其运营于2021年12月21日停止。 2021年1月7日，内蒙古 Shineco 中 hemp 生物科技有限公司（以下简称“SZB”）正式成立，注册资本为5000万元人民币（约750万美元）。Tenet-Jove 持有 SZB 55%的股权，剩余45%的股权由个人股东持有。目前，SZB 并未开展任何活跃的业务运营。 于2021年12月7日，公司成立了 Shineco 生命科学研究有限公司（“Life Science”），注册资本为1000万美元，为全资外资企业。 2022年4月13日，公司成立 Shineco Life Science Group Hong Kong Co., Limited（“Shineco Life”），注册资本为1000万美元，为全资子公司。2022年4月24日，公司与 Shineco Life 签订了股份转让协议。根据该协议，公司将其持有的 Life Science 100%的股权转移给 Shineco Life。此次转让未支付任何对价，转让完成后，Life Science 成为了 Shineco Life 的全资子公司。 2023年5月16日，福州美达健康管理有限公司（以下简称“福州美达”）正式成立，注册资本为人民币100万元（约合美元10万元）。生命科学持有福州美达51%的股权，剩余49%的股权由两家股东共同拥有。 2023年5月16日，江苏兴康科技有限公司（以下简称“兴康”）成立，注册资本为人民币1000万元（约合140万美元）。生命科学持有兴康51%的股权，剩余49%的股权由另一股东持有。目前，兴康尚未开展任何实质性业务运营。 2023年5月23日，Life Science有限公司成立了北京shineco崇实信息咨询有限公司（以下简称“崇实”），注册资本为人民币0.1万元（约相当于美元0.01万元）。目前，崇实尚未开展任何实质性业务运营。 于2021年6月8日，Tenet-Jove与多方签订了重组协议。根据重组协议的条款，（i）公司转让了其在安康的所有权益。 致 Yushe 县广元森林发展有限公司（“广元”）股东的 longevity，以换取广元 100% 的股权利益和资产控制权；(ii) Tenet-Jove 与安康长寿和安康股东签订了终止协议；(iii) 作为重组协议的一部分，并基于第三方独立机构对广元股权利益的价值评估报告，Tenet-Jove 放弃了其在安康长寿的所有权益，并将这些权益转让给了广元股东；(iv) 广元及其股东与 Tenet-Jove 签署了一系列有关变动利益实体的协议。在签署重组协议后，公司及其安康和广元的股东积极开展了权利和利益的转移工作，该转移于 2021 年 7 月 5 日完成。随后，在完成所有后续工作后，于 2021 年 8 月 16 日，通过其子公司 Tenet-Jove，公司完成了根据 2021 年 6 月 8 日签署的重组协议所宣布的先前收购。 在2022年12月30日， Shineco Life根据2022年10月21日签署的先前宣布的股票购买协议，完成了对常州生物医药有限公司（以下简称“Biowin”）51%已发行股权利益的收购。Biowin是一家依据中国法律成立的公司。此次收购的对价为：公司向卖方支付了9,000,000美元现金，并向Biowin的股东或Biowin指定的任何人发行了13,583股公司的普通股，每股面值0.001美元。根据2022年12月30日签订的补充协议，卖方在2023年1月1日前持有Biowin 51%的已发行股权利益，并于2023年1月1日将其持有的Biowin 51%的已发行股权利益及其对Biowin生产和经营的控制权一并转让给Shineco Life。 2023年5月29日，Shineco Life与BVI公司Dream Partner、“梦伴”重庆温特斯集团（以下简称“温特斯”）及Dream Partner的部分股东（以下简称“温特斯卖方”）签订了股票购买协议，根据该协议，Shineco Life将收购温特斯71.42%的股权（以下简称“此次收购”）。作为此次收购的对价，公司（a）向温特斯卖方支付了总计2,000,000美元的现金对价；（b）向协议中列明的某些股东发行总计41,667股公司的限制性普通股；以及（c）向温特斯卖方转让并出售了公司持有的Tenet-Jove 100%的股权。 该公司通过其子公司目前运营三大主要业务板块：1）Biowin专注于开发、生产和分发创新快速诊断产品及相关医疗设备，主要用于最常见的疾病（“快速诊断及其他产品”）；2）Wintus从事农产品的生产、加工和分销，包括蚕丝及其制品以及新鲜水果的贸易；3）Fuzhou Meida经营一家以健康为导向的连锁餐厅，专门开发适合代谢缓慢健康人群及代谢障碍恢复期人士的健康餐食。由于上述收购，公司的业务板块中由Tenet-Jove及其子公司Guangyuan和Zhisheng VIEs（Tenet-Jove为主要受益方的“Tenet-Jove处置集团”）运营的部分，在公司未审计的 condensed consolidated financial statements 中被分类为终止运营的业务。这些业务板块包括：1）Tenet-Jove从事Bluish Dogbane及其相关产品的制造和销售，中文名称为“络布玛”，包括治疗服装和由络布玛制成的纺织品；2）Qingdao Zhihesheng和Guangyuan从事绿色农产品的种植、加工和分销（“农产品”）；3）Zhisheng Freight提供国