赣州吉锐新能源科技股份有限公司招股说明书(申报稿)

本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 赣州吉锐新能源科技股份有限公司 GanzhouJiruiNewEnergyTechnologyCo.,Ltd. （江西省赣州市赣县区赣州高新技术产业开发区稀金大道52号） 首次公开发行股票 并在创业板上市招股说明书 （申报稿） 本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 保荐机构（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号） 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 不超过5,908.0273万股（不含采用超额配售选择权发行的股票数量），占发行后总股本的比例不低于25%。本次发行股份全部为公开发行新股，不涉及股东公开发售股份的情形。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 【*】元 预计发行日期 【*】年【*】月【*】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过23,632.1093万股 保荐人（主承销商） 民生证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【*】年【*】月【*】日 目录 声明1 发行概况2 目录3 第一节释义7 一、基本释义7 二、专业释义8 第二节概览11 一、重大事项提示11 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况13 三、本次发行基本概况14 四、发行人主营业务经营情况15 五、发行人板块定位情况17 六、发行人主要财务数据及财务指标22 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况23 八、发行人选择的具体上市标准23 九、公司治理的特殊安排23 十、募集资金用途与未来发展规划23 十一、其他对发行人有重大影响的事项24 第三节风险因素25 一、与发行人相关的风险25 二、与行业相关的风险27 三、其他风险29 第四节发行人基本情况31 一、发行人基本情况31 二、发行人设立情况及报告期内发行人股本、股东变化情况31 三、发行人成立以来重要事件52 四、发行人股权结构和组织结构54 五、发行人控股子公司简要情况55 六、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人基本情况56 七、发行人公司治理特殊安排61 八、发行人协议控制情况62 九、控股股东、实际控制人违法违规情况62 十、发行人股本情况62 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员简介77 十二、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的重要协议及其履行情况85 十三、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属直接或间接持股情况85 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年的变动情况87 十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况89 十六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况90 十七、员工及其社会保障情况94 第五节业务和技术98 一、发行人主营业务、主要产品及设立以来的变化情况98 二、发行人所处行业的基本情况106 三、发行人市场地位与行业竞争情况124 四、发行人的销售情况和主要客户131 五、发行人的采购情况和主要供应商138 六、公司主要固定资产和无形资产143 七、发行人业务经营许可情况153 八、发行人技术和研发情况154 九、环境保护和安全生产情况164 十、发行人境外经营情况167 第六节财务会计信息与管理层分析168 、财务报表信息168 二、审计意见及关键审计事项172 三、财务报表的编制基准、合并报表范围及变化情况174 四、报告期内采用的主要会计政策和会计估计176 五、经注册会计师核验的非经常性损益明细表213 六、主要税种及税收政策214 七、报告期内公司主要财务指标217 八、经营成果分析219 九、资产质量分析248 十、偿债能力、流动性与持续经营能力分析271 十一、资产负债表日后事项、或有事项、承诺事项和其他重要事项286 十二、盈利预测报告披露情况287 十三、财务报告审计截止日至招股说明书签署日经营情况287 第七节募集资金运用与未来发展规划288 一、本次募集资金运用情况288 二、本次募投项目的具体情况289 三、募集资金运用对公司财务状况及经营成果的影响297 四、公司发展战略与规划297 第八节公司治理与独立性301 一、发行人公司治理情况301 二、公司管理层对内部控制制度的自我评估和会计师的鉴证意见301 三、发行人报告期内违法违规情况304 四、报告期内对外担保和资金占用情况304 五、发行人独立持续经营的能力305 六、同业竞争307 七、关联方及关联关系309 八、关联交易312 九、发行人报告期内关联交易履行程序情况及公司独立董事意见318 十、规范和减少关联交易的措施319 第九节投资者保护321 一、本次发行前滚存利润的分配政策321 二、本次发行后的股利分配政策、决策程序及本次发行前后股利分配政策的差异情况321 三、本次发行前后股利分配政策的差异324 四、股东投票机制的建立情况325 第十节其他重要事项326 一、重大合同326 二、发行人对外担保的有关情况332 三、可能对公司产生较大影响的诉讼或仲裁事项332 四、发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近三年涉及行政处罚、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查的情况332 第十一节声明333 一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明333 二、发行人控股股东、实际控制人声明334 三、保荐机构（主承销商）声明335 四、发行人律师声明337 五、审计机构声明338 六、资产评估机构声明339 七、验资机构声明340 第十二节附件341 一、备查文件341 二、文件查阅地址和时间342 附件一：落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况342 附件二：与投资者保护相关的承诺、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事项345 附件三：股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明369 第一节释义 一、基本释义 公司、本公司、吉锐科技、发行人、股份公司 指 赣州吉锐新能源科技股份有限公司 子公司 指 赣州市力道新能源有限公司、赣州锐禾环保科技有限公司 力道新能 指 赣州市力道新能源有限公司 锐禾环保 指 赣州锐禾环保科技有限公司 有限公司、吉锐有限 指 赣州吉锐新能源科技有限公司 长信科技 指 江门市长信科技有限公司 赣州锐展 指 赣州市锐展咨询服务中心（有限合伙） 赣州锐科 指 赣州市锐科咨询服务中心（有限合伙），系发行人员工持股平台 赣州锐和 指 赣州市锐和咨询服务中心（有限合伙），系发行人员工持股平台 宏川金属 指 泰和县宏川金属有限公司，系发行人实控人司马忠志、5%以上主要股东廖志刚曾共同控制的其他企业，2023年5月已将股权转让给无关联第三方 龙蟠科技 指 江苏龙蟠科技股份有限公司及关联公司，发行人客户 厦钨新能 指 厦门厦钨新能源材料股份有限公司及关联公司，发行人客户 国轩高科 指 国轩高科股份有限公司及关联公司，发行人客户 长远锂科 指 湖南长远锂科股份有限公司及关联公司，发行人客户 当升科技 指 北京当升材料科技股份有限公司及关联公司，发行人客户 天力锂能 指 新乡天力锂能股份有限公司及关联公司，发行人客户 比亚迪 指 比亚迪股份有限公司及关联公司，发行人客户、供应商 优美科 指 UMICORE及关联公司，发行人供应商 华友控股 指 华友控股集团有限公司及关联公司，发行人客户 建发股份 指 厦门建发股份有限公司及关联公司，发行人客户 西恩科技 指 上海西恩科技股份有限公司，同行业可比公司 格林美 指 格林美股份有限公司，同行业可比公司 天奇股份 指 天奇自动化工程股份有限公司，同行业可比公司 光华科技 指 广东光华科技股份有限公司，同行业可比公司 优美科长信 指 江门市优美科长信新材料有限公司，发行人关联方 万合天宜 指 宁波万合天宜创业投资合伙企业（有限合伙） 吉锐未来 指 吉锐未来创业投资（潍坊）合伙企业（有限合伙） 民生投资 指 民生证券投资有限公司 湖州佳宁 指 湖州佳宁股权投资合伙企业（有限合伙） 民生红景 指 共青城民生红景一期投资中心（有限合伙） 海南实裕 指 海南实裕投资合伙企业（有限合伙） 信保佳源 指 无锡信保佳源股权投资合伙企业（有限合伙） 山东毅达 指 山东毅达创业投资基金合伙企业（有限合伙） 吉瑞未来 指 吉瑞未来创业投资（潍坊）合伙企业（有限合伙） 衡庐长风 指 井冈山衡庐长风一期股权投资中心（有限合伙） 嘉兴秋晟 指 嘉兴秋晟投资合伙企业（有限合伙） 江西金投 指 江西金投产业发展基金合伙企业（有限合伙） 长优实业 指 江门市长优实业有限公司，系发行人关联方 中矿国际 指 中矿（赣州）国际钴业有限公司，系发行人关联方 上海泽昌 指 上海泽昌律师事务所，发行人律师 容诚、申报会计师 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙），发行人会计师 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司章程 指 赣州吉锐新能源科技股份有限公司章程 股东大会 指 赣州吉锐新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 赣州吉锐新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 赣州吉锐新能源科技股份有限公司监事会 A股 指 人民币普通股 本次发行 指 发行人本次在中国境内首次公开发行人民币普通股（A股）股票 报告期、近三年一期 指 2020年、2021年、2022年及2023年1-6月 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 二、专业释义 锂电池、锂离子电池 指 一种二次电池（充电电池），主要依靠锂离子在正极和负极之间移动来工作。在充放电过程中，Li+在两个电极之间往返嵌入和脱嵌：充电时，Li+从正极脱嵌，经过电解质嵌入负极，负极处于富锂状态；放电时则相反。 动力电池 指 应用于新能源汽车领域的锂电池。 新能源汽车 指 采用非常规的车用燃料作为动力来源（或使用常规的车用燃料、采用新型车载动力装置），综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术，形成的技术原理先进、具有新技术、新结构的汽车。 磷酸铁锂电池 指 一类使用磷酸铁锂作为正极材料，碳作为负极材料的锂离子电池。 三元锂电池 指 一类使用三元材料作为正极材料，碳作为负极材料的锂离子电池。 NCM/三元材料 指 在锂电池正极材料中，主要指以镍钴锰氢氧化物或镍盐、钴盐、铝盐为原料制成的化合物材料。 LFP/磷酸铁锂 指 化学式为LiFePO4，是一种无机化合物，一般使用作锂电池的正极材料。 废旧锂电池正极材料、电池废料 指 废旧锂电池拆解后得到的正极片或粉状材料，为公司产品的主要原材料，包括废旧磷酸铁锂正极材料和废旧三元正极材料。 废旧磷酸铁锂正极材料 指 包括废旧铁锂正极片、废旧铁锂粉等，废旧磷酸铁锂电池正极片或电池破碎后得到的材料。 废旧三元锂电池正极材料 指 包括废旧三元正极片、废旧三元粉等，废旧三元锂电池正极片或电池破碎后得到的材料。 碳酸锂