广东弘景光电科技股份有限公司招股说明书(注册稿)

本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 广东弘景光电科技股份有限公司 GuangdongHongjingOptoelectronicTechnologyInc. （中山市火炬开发区勤业路27号） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 （注册稿） 本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 保荐人（主承销商） 新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2004室 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 致投资者的声明 一、发行人上市的目的 （一）健全内控体系，持续提升公司治理水平 公司经过股份改制和上市辅导规范，已经建立了现代企业制度，通过本次上市，公司将继续深化法人治理，优化内部管理体系，充分发挥独立董事、外部董事、董事会专门委员会的作用，结合内外部监督机制，强化公司规范运作，在市场竞争中发挥出管理优势和制度优势，促进公司规范、高效、长远发展。 （二）借助资本市场力量，推动公司高质量可持续发展 2021-2023年度，公司营业收入复合增长率达75.24%，扣除非经常性损益后归属于母公司净利润复合增长率达176.31%，正处于高速发展阶段，公司需要不断投入资金扩大产能以满足持续增长的客户订单需求。同时，报告期内，公司研发投入复合增长率达55.21%，公司需继续围绕当前的智能驾驶、智能座舱、智能家居及全景/运动相机领域，以及规划布局的AR/VR、医疗镜头、加热器模组、机器视觉等新研发方向，持续增加研发投入。通过本次上市，公司能够借助资本市场拓宽融资渠道，为公司的持续研发创新、生产工艺升级及产业布局优化提供长期稳定的资金保障，提升公司综合实力和抗风险能力，推动公司高质量可持续发展。 （三）提升品牌知名度，深化和拓展客户合作 公司自成立以来，始终坚持大客户战略，重点围绕智能汽车、智能家居、全景/运动相机等领域的全球知名厂商进行业务拓展。借助本次上市，可有效提升公司信息透明度和品牌知名度，有利于深化公司与存量客户的业务合作，增强公司拓展新客户的竞争力。 （四）切实履行社会责任，增强股东投资回报 通过本次上市及募投项目实施，公司经营规模和盈利能力将进一步提升，能为社会提供更多就业岗位，并持续提高员工福利，切实履行社会责任。此外，公司制定了长期股东回报规划和上市后三年利润分配计划，建立健全了合理稳定的分红政策，有利于形成稳定回报，促进融资与股东投资回报的正向循环。 二、发行人现代企业制度的建立健全情况 公司已依法建立健全由股东大会、董事会及其专门委员会、监事会、高级管理人员以及独立董事、董事会秘书等组成的公司治理结构，制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《总经理工作细则》《董事会秘书工作细则》等相关制度，组织结构健全且运行良好，相关机构和人员能够依法履行职责。公司已建立了以法人治理结构为核心的现代企业制度，并通过不断改进和完善，形成了规范有效的法人治理结构和完善的内部控制环境。 三、发行人本次融资的必要性及募集资金使用规划 （一）本次融资的必要性 本次募集资金将应用于光学镜头及摄像模组产能扩建、研发中心建设及补充流动资金，均围绕公司主营业务开展，通过募集资金投资项目的实施，公司的生产能力及研发实力将得到有效提高，更好把握市场机遇，是公司未来经营战略的重要保障。本次募投项目着眼于未来的战略投入，对资金的使用期限较长，需要匹配长期的融资计划。因此，本次募投项目预计进度对股权融资存在切实的需求，符合公司一贯谨慎稳健的财务管理策略。本次融资完成后，公司资本结构将进一步优化，资金实力将进一步提升，提高公司的财务稳健性和抗风险能力，符合公司中长期发展战略的需要，具有必要性。 （二）募集资金使用规划 公司本次发行募集资金扣除发行费用后拟投资于如下项目： 单位：万元 序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金 实施主体 1 光学镜头及模组产能扩建项目 28,923.00 28,923.00 公司、弘 景仙桃 2 研发中心建设项目 7,342.17 7,342.17 公司 3 补充流动资金 12,500.00 12,500.00 公司 合计 48,765.17 48,765.17 公司将本着统筹安排的原则，结合项目轻重缓急、募集资金到位时间及项目进展情况进行募集资金投资项目建设。 四、发行人持续经营能力及未来发展规划 （一）持续经营能力 自成立以来，公司始终专注于光学镜头及摄像模组的研发、设计、制造和销售，经过十多年的经营发展及技术积累，已在行业内形成较强的竞争优势及良好的品牌形象，并积累了丰富的优质客户资源。 公司在各细分领域的市场地位较为突出，其中，在智能汽车领域，根据TSR研究报告，公司2022年在全球车载光学镜头市场占有率3.70%，排名全球第六；在智能家居领域，根据艾瑞咨询数据推算，公司2023年在全球家用摄像机（含可视门铃）光学镜头领域的市场占有率为9.95%；在全景/运动相机领域，根据Frost&Sullivan数据推算，公司2023年在全球全景相机镜头模组市场的占有率达25%以上。 公司与AZTECH、工业富联、华勤技术、协创数据等EMS/ODM厂商及IMI、海康威视、德赛西威、豪恩汽电、保隆科技等Tier1厂商建立了长期稳定合作关系。新兴消费电子领域的产品进入了Insta360、Ring、Blink、Anker、小米等知名品牌；智能汽车领域的产品获得了戴姆勒-奔驰、日产、比亚迪、吉利、长城、奇瑞、埃安、蔚来、小鹏、路特斯等汽车厂商的Tier1定点和量产。 同时，公司成立了专业的研发中心，拥有光学设计、结构设计、电子设计、软件设计等专业的研发团队，建立了广东省智能光电影像（弘景）工程技术研究中心、广东省省级企业技术中心、中山市市级企业技术中心，并按照GB15084-2022标准和QC/T1128-2019标准建成高水平图像评测实验室，为开展前沿技术的研究、增加技术储备及持续技术创新提供了良好的软硬件环境，使得公司能够及时研发并生产出符合市场需求和行业技术发展趋势的产品，持续保障产品的市场竞争力。 综上，在智能汽车、智能家居、全景/运动相机等领域，公司拥有优质的客户资源并取得了较大的市场占有率，成为国内光学镜头及摄像模组行业重要参与者和代表性厂商，具有较高专业水平的技术研发团队和较为完善的软硬件研发环境，具备较强的持续经营能力。 （二）未来发展规划 公司自成立以来，秉承“成为全球光电细分领域领先的光学成像与视频影像方案解决商”的企业愿景和“以人为本、创业创新、正直进取、合作共担、贡献价值、共享成果”的企业核心价值观，坚持专业化发展战略，面向全球光电领域提供专业的光学成像与视频影像解决方案，提供自主、优质、创新的光学核心器件，为客户持续创造价值。 未来，公司将继续加强核心技术优势，发挥规模化生产的经济效益，加大自主品牌的建设力度以及不断拓展营销网络，抓住全球产业结构调整的机遇，并聚焦智能汽车和新兴消费两大支柱产业的光电影像产品，专注光学核心器件的研发设计与制造，推动公司向更高的战略目标迈进。 实际控制人、董事长（签名）： 赵治平 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行新股不超过1,588.6667万股，占发行后总股本比例不低于25%。本次发行不涉及公司股东公开发售股份。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过6,354.6667万股 保荐人（主承销商） 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 目录 发行人声明1 致投资者的声明2 一、发行人上市的目的2 二、发行人现代企业制度的建立健全情况3 三、发行人本次融资的必要性及募集资金使用规划3 四、发行人持续经营能力及未来发展规划4 本次发行概况6 目录7 第一节释义13 一、普通术语13 二、专业术语15 第二节概览18 一、重大事项提示18 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况20 三、本次发行概况21 四、发行人主营业务经营情况22 五、发行人符合创业板定位情况25 六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标28 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况28 八、发行人选择的上市标准31 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项31 十、募集资金运用与未来发展规划32 十一、其他对发行人有重大影响的事项33 第三节风险因素34 一、与发行人相关的风险34 二、与行业相关的风险37 三、其他风险37 第四节发行人基本情况40 一、发行人基本信息40 二、发行人设立情况和报告期内的股本和股东变化情况40 三、发行人股权结构和组织结构59 四、发行人控股子公司、分公司及参股公司的情况59 五、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况60 六、发行人股本情况68 七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员简介77 八、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员与公司签订的协议及履行情况85 九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近两年变动情况85 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人及其业务相关的对外投资情况86 十一、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属持股情况86 十二、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的薪酬情况87 十三、发行人本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排89 十四、发行人员工情况92 第五节业务与技术98 一、发行人的主营业务、主要产品或服务及演变情况98 二、发行人所处行业的基本情况116 三、公司销售及客户情况148 四、发行人采购及供应商情况155 五、发行人主要固定资产及无形资产159 六、发行人核心技术和研究开发情况166 七、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力173 八、发行人境外开展业务的情况175 第六节财务会计信息与管理层分析177 一、财务报表177 二、审计意见及关键审计事项186 三、影响收入、成本、费用和利润的主要因素及具有较强预示作用的财务或非财务指标188 四、财务报表的编制基础及合并财务报表范围191 五、重要会计政策和会计估计191 六、非经常性损益215 七、主要税项及税收优惠情况216 八、主要财务指标217 九、经营成果分析219 十、资产质量分析269 十一、发行人偿债能力、流动性与持续经营能力分析290 十二、重大投资、资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项.308十三、期后事项、或有事项及其他重要事项308 十四、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况308 十五、盈利预测报告309 第七节募集资金运用与未来发展规划313 一、募集资金运用概况313 二、本次募集资金使用计划316 三、发行人未来发展规划及措施319 第八节公司治理与独立性321 一、公司治理存在的缺陷及改进情况321 二、管理层对内部控制的自我评估和注册会计师的