宁新新材 证券代码:839719 江西宁新新材料股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李海航、主管会计工作负责人邓聪秀及会计机构负责人(会计主管人员)邓聪秀保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位:元 项目 报告期末 (2024年9月30日) 上年期末 (2023年12月31日) 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,973,337,890.88 1,915,937,556.88 3.00% 归属于上市公司股东的净资产 881,690,273.18 948,266,401.87 -7.02% 资产负债率%(母公司) 48.64% 43.39% - 资产负债率%(合并) 53.72% 49.09% - 项目 年初至报告期末 (2024年1-9月) 上年同期 (2023年1-9月) 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 290,210,908.66 540,336,468.74 -46.29% 归属于上市公司股东的净利润 -50,639,243.48 55,034,159.54 -192.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -52,810,710.26 45,868,262.24 -215.14% 经营活动产生的现金流量净额 -54,580,310.81 -228,072,225.45 76.07% 基本每股收益(元/股) -0.54 0.69 -178.26% 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算) -5.51% 7.35% - 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) -5.74% 6.13% - 项目 本报告期 (2024年7-9月) 上年同期 (2023年7-9月) 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 68,996,584.77 188,353,999.12 -63.37% 归属于上市公司股东的净利润 -32,294,594.66 14,297,260.91 -325.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -33,166,143.39 8,976,551.95 -469.48% 经营活动产生的现金流量净额 -5,132,943.25 -94,442,969.65 94.57% 基本每股收益(元/股) -0.35 0.15 -333.33% 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算) -3.58% 1.52% - 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) -3.67% 0.96% - 财务数据重大变动原因: √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末(2024年9月30日) 变动幅度 变动说明 应收票据 29,061,193.14 -35.05% 报告期末应收票据较上年期末下降35.05%,主要是已背书未到期未终止确认的应收票据减少所致。 预付款项 10,834,940.47 -71.14% 报告期末预付款项较上年期末下降71.14%,主要是本报告期末预付的款项减少。 合同资产 4,462,064.50 -34.22% 报告期末合同资产较上年期末下降34.22%,主要是本报告期末客户订单交货结算后在质保期内的质保金减少。 其他应收款 1,653,578.85 199.66% 报告期末其他应收款较上年期末增加199.66%,主要是本报告期新增投标保证金。 在建工程 54,058,114.30 -65.76% 报告期末在建工程较上年期末下降65.76%,主要是本报告期一个焙烧窑炉改造维修完成及子公司宁昱鸿部分厂房车间建设完成转入固定资产所致。 长期应收款 8,346,741.38 34.11% 报告期末长期应收款较上年期末增加34.11%,主要是本报告期新增融资租赁业务支付的租赁保证金。 使用权资产 1,504,087.00 -42.86% 报告期末使用权资产较上年期末下降42.86%,主要是本报告期随着租赁时间越长,计提折旧越多,使用权资产余额越小。 一年内到期的非流动资产 - -100.00% 报告期末一年内到期的非流动资产较上年期末减少100%,主要是本报告期内无一年内到期的非流动资产。 短期借款 419,508,919.07 37.81% 报告期末短期借款较上年期末增加37.81%,主要是本报告期所需流动资金增加,导致银行融资增加。 应付票据 97,662,763.36 44.92% 报告期末应付票据较上年期末增加44.92%,主要是本报告期未到承付期的银行票据增加所致。 合同负债 2,252,373.11 -90.69% 报告期末合同负债较上年期末下降90.69%,主要是本报告期签订合同的客户预收款减少所致。 应交税费 3,311,902.06 -74.24% 报告期末应交税费较上年期末下降74.24%,主要是本报告期汇算清缴了上年度的所得税,导致本报告期应交税费减少。 一年内到期的非流动负债 120,696,468.48 49.09% 报告期末一年内到期的非流动负债较上年期末增加49.09%,主要是本报告期末一年内到期的应付租赁款及长期 借款按计划应还款金额增加所致。 其他流动负债 18,596,652.31 -41.13% 报告期末其他流动负债较上年期末下降41.13%,主要是本报告期已背书未到期未终止确认的应收票据减少所致。 租赁负债 416,540.60 -84.73% 报告期末租赁负债较上年期末下降84.73%,主要是本报告期使用权资产的应付租赁款随着每月支付后余额减少所致。 长期应付款 27,446,953.62 -42.12% 报告期末长期应付款较上年期末下降42.12%,主要是本报告期应付融资租赁款一年内到期的较多调整到一年内到期非流动负债科目所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 290,210,908.66 -46.29% 报告期内,营业收入较上年同期下降46.29%,一方面是下游光伏、锂电行业景气度下滑以及宏观经济下行导致产品售价和销量均呈下降趋势,另一方面,本报告期为减少亏损,负极粉石墨化代加工车间停产,加上子公司宁和达特种石墨制品新生产线投入使用,对设备进行重新搬迁及安装导致产能减少。 营业成本 242,843,241.03 -38.59% 报告期内,营业成本较上年同期下降38.59%,主要因营业收入的下降而相应下降所致。 资产减值损失 -18,018,798.04 589,771.28% 报告期内,资产减值损失较上年同期增加589771.28%,主要是因为本报告期计提了较多的存货跌价准备所致。 其他收益 3,723,240.59 -64.42% 报告期内,其他收益较上年同期减少64.42%,主要是本报告期内的政府扶持资金较上年同期减少所致。 资产处置收益 6,392.94 -69.51% 报告期内,资产处置收益较上年同期下降69.51%,主要是本报告期内资产处置收益较少所致。 营业利润 -45,389,051.70 -162.90% 报告期内,营业利润较上年同期下降162.9%,主要原因是本报告期下游市场需求降低导致主要产品产销量减少、产品销售均价下降。 营业外收入 750,528.88 39.58% 报告期内,营业外收入较上年同期增加39.58%,主要是本报告期内销售废品增加所致。 营业外支出 415,757.40 79.46% 报告期内,营业外支出较上年同期增加79.46%,主要是本报告期内伤残补助增加所致。 所得税费用 1,267,082.95 -86.19% 报告期内,所得税费用较上年同期下降 86.19%,主要是本报告期利润总额较上年同期下降较多所致。 净利润 -46,321,363.17 -173.18% 报告期内,净利润较上年同期下降173.18%,主要是本报告期营业收入下降、毛利率减少所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -54,580,310.81 76.07% 本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期有所改善,主要原因是本报告期对外采购的原材料等经营支出有所减少,加上更多采用票据方式支付原材料、能源采购等经营活动支出,从而导致经营活动现金流出大幅减少。 投资活动产生的现金流量净额 -43,364,971.88 60.19% 投资活动产生的现金流量净支出额较上年同期下降,主要是公司生产线建设项目大部分已完成导致购建固定资产资金支出减少。 筹资活动产生的现金流量净额 91,687,948.52 -75.00% 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降,主要原因是上年同期公司在北交所上市发行股票收到募集资金,本期未进行股权融资,故相差较大。 年初至报告期末(1-9月)非经常性损益项目和金额: √适用□不适用 单位:元 项目 金额 非流动资产处置损益 -25,882.18 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,732,572.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 63,434.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 492,380.34 非经常性损益合计 2,262,505.69 所得税影响数 16,721.43 少数股东权益影响额(税后) 74,317.48 非经常性损益净额 2,171,466.78 补充财务指标: □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位:元 科目 上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 1,567,498.54 2,438,996.51 递延所得税负债 31,502.10 2,849,977.47 未分配利润 318,427,040.74 316,460,141.24 所得税费用 13,091,402.34 13,786,976.39 净利润 98,074,900.37 97,379,326.32 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位:股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 66,562,418 71.5007% - 66,562,418 71.5007% 其中:控股股东、实际控制人 - 0% 2,000 2,000 0.0021% 董事、监事、高管 - 0% 2,000 2,000 0.0021% 核心员工 - 0% - - 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 26,530,982 28.4993% - 26,530,982 28.4993% 其中:控股股东、实际控制人 23,470,031 25.2113% - 23,470,031 25.2113% 董事、监事、高管 24,306,982 26.1103% - 24,306,