宁新新材：2023年三季度报告

宁新新材 证券代码:839719 江西宁新新材料股份有限公司 2023年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李海航、主管会计工作负责人邓聪秀及会计机构负责人（会计主管人员）邓聪秀保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,900,147,398.43 1,575,547,298.41 20.60% 归属于上市公司股东的净资产 944,824,223.17 586,577,229.10 61.07% 资产负债率%（母公司） 43.12% 56.71% - 资产负债率%（合并） 49.10% 61.79% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 540,336,468.74 373,713,188.06 44.59% 归属于上市公司股东的净利润 55,034,159.54 62,065,782.22 -11.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 45,868,262.24 61,117,732.19 -24.95% 经营活动产生的现金流量净额 -228,072,225.45 33,778,508.93 -775.20% 基本每股收益（元/股） 0.69 0.89 -22.47% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.35% 11.77% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.12% 11.59% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 188,353,999.12 163,308,298.00 15.34% 归属于上市公司股东的净利润 14,297,260.91 29,200,607.16 -51.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,976,551.95 28,745,530.99 -68.77% 经营活动产生的现金流量净额 -94,442,969.65 -8,330,809.91 1,033.66% 基本每股收益（元/股） 0.15 0.42 -64.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.52% 5.72% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.96% 5.63% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 67,934,311.77 112.75% 报告期末货币资金较上年期末增加112.75%，主要是5月份公司在北交所上市发行股票收到募集资金还未使用 完所致。 应收账款 331,762,824.86 87.67% 报告期末应收账款较上年增加 87.67%，主要是公司的营业收入增长及未到结算期所致。 应收款项融资 8,820,386.55 3,396.34% 报告期末应收款融资较上年增加 3,396.34%，主要是本报告期末持有的高信用等级的银行承兑汇票增加。 其他应收款 1,303,126.62 92.01% 报告期末其他应收账款较上年期末增 加92.01%，主要是本报告期内支付的投标保证金暂未收回。 其他流动资产 10,293,279.99 -48.46% 报告期末其他流动资产较上年下降 48.46%，主要是本报告期期末增值税进项税额留抵额减少。 长期应收款 4,551,681.19 69.11% 报告期末长期应收款较上年增加 69.11%，主要是本报告期新增融资租赁业务支付的租赁保证金。 在建工程 189,478,600.44 48.25% 报告期末在建工程较上年增加48.25%，主要是本报告期一焙烧炉改造及中粗石墨坩埚生产线尚在建设中。 合同负债 47,818,882.91 -52.77% 报告期末合同负债较上年期末下降 52.77%，主要是本报告期按照合同预收客户的款项有所减少。 应交税费 12,120,895.17 -43.33% 报告期末应交税费较上年减少43.33%，主要是因为《国家税务总局财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》 （2022年第2号）明确自2022年9月 1日起已享受延缓缴纳税费50%的制造业中型企业和延缓缴纳税费100%的制造业小微企业，其已缓缴税费的缓缴期 限届满支付了所致。 一年内到期的非流动负债 73,221,398.35 116.17% 报告期末一年内到期的非流动负债较上年期末增加116.17%，主要是本报告期未一年内到期的应付租赁款长期借 款按计划应还款金额增加。 股本 93,093,400.00 33.33% 报告期末股本较上年增加33.33%，主 要是因本报告期公司在北交所上市发 行股票2,327.34万股导致股本增加。 资本公积 446,513,058.96 168.04% 报告期末资本公积较上年增加168.04%，主要是本报告期公司在北交所上市发行股票募集资金扣减发行费 用及股本后计入资本公积所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 540,336,468.74 44.59% 报告期内，营业收入较上年同期增加44.59%，主要是本报告期内，公司产能同比提升，加上特种石墨及制品销售收 入增加。 营业成本 395,459,573.76 57.44% 报告期内，营业成本较上年同期增加57.44%，主要因新投入生产线未全部达产放量，新产线的折旧等增加导致成本上升以及销售收入上升相应的成本增 加。 税金及附加 2,141,746.63 44.98% 报告期内，营业税金及附加较上年同期增加44.98%，主要因公司扩大规模， 厂房增加，房产税相应增加。 管理费用 24,482,462.13 52.46% 报告期内，管理费用较上年同期增加 52.46%，主要是和上市相关的中介机构服务费用增加所致。 研发费用 18,567,309.92 32.92% 报告期内，研发费用较上年同期增加 32.92%，主要是因为公司开展自主研发的研发投入增加。 财务费用 23,706,208.25 90.51% 报告期内，财务费用较上年同期增加 90.51%，主要是公司贷款规模增加，导致利息支出上升。 信用减值损失 -8,194,974.00 1,609.86% 报告期内，信用减值损失较上年同期增加1,609.86%，主要是本报告期末的应收款项未收回金额按信用风险而计提 的信用减值损失。 其他收益 10,465,114.86 703.44% 报告期内，其他收益较上年同期增加 703.44%，主要是本报告期内的政府扶持资金增加所致。 投资收益 -231,320.15 -39.52% 报告期内，投资收益较上年同期下降 39.52%，要是本报告期内的属于高信用等级的银行承兑汇票贴现利息减少。 资产处置收益 20,968.70 -36.27% 报告期内，资产处置收益较上年同期下降36.27%，主要是本报告期内资产处 置较同期减少所致。 营业外收入 537,703.45 64.92% 报告期内，营业外收入较上年同期增加 64.92%，主要是本报告期内销售废品增加所致。 营业外支出 231,670.08 -58.01% 报告期内，营业外支出较上年同期下降58.01%，主要是本报告期内资产报废损失减少所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -228,072,225.45 -775.20% 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少较大，主要是公司大多数客户 以银行承兑票据结算。 投资活动产生的现金流量净额 -108,922,476.49 52.24% 投资活动产生的现金流量支出额较上年同期有所减少，主要是公司3#焙烧车间及1#石墨化车间等二期项目建设基本完成结算，相比上年同期投资活动 现金流出减少； 筹资活动产生的现金流量净额 366,759,308.44 101.75% 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期有所增加，主要原因是公司报告期内在北交所上市发行股票募集资金到 账。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -58,242.52 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,465,114.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 69,101.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 382,839.56 非经常性损益合计 10,858,813.58 所得税影响数 1,616,420.34 少数股东权益影响额（税后） 76,495.94 非经常性损益净额 9,165,897.30 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 147,104,277.04 145,648,991.04 合同资产 1,455,286.00 递延所得税资产 1,567,498.54 2,438,996.51 1,175,636.74 2,254,532.09 递延所得税负债 31,502.10 2,849,977.47 29,469.75 2,359,768.45 未分配利润 318,427,040.74 316,480,063.34 234,460,335.60 233,208,932.25 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 45,703,874 49.09% -130,982 45,572,892 48.95% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0.00% 核心员工 0 0% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 47,389,526 50.91% 130,982 47,520,508 51.05% 其中：控股股东、实际控制人 23,410,000 25.15% 60,031 23,470,031 25.21% 董事、监事、高管 24,176,000 25.97% 130,982 24,306,982 26.11% 核心员工 0 0% 24,306,982 24,306,982 26.11% 总股本 93,093,400 - 0 93,093,400 - 普通股股东人数 5,578