ST惠程：2024年三季度报告

证券代码：002168证券简称：ST惠程公告编号：2024-076 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆惠程信息科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 35,882,900.50 -10.67% 147,181,487.50 5.43% 归属于上市公司股东的净利润（元） -13,709,314.29 -1,352.82% -83,094,773.02 -66.03% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -29,006,794.84 41.09% -96,549,306.33 2.68% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -96,556,103.81 -217.94% 基本每股收益（元/股） -0.0175 -1,350.00% -0.1060 -66.14% 稀释每股收益（元/股） -0.0175 -1,350.00% -0.1060 -66.14% 加权平均净资产收益率 不适用 不适用 不适用 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 861,345,434.72 943,979,095.29 -8.75% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） -69,318,390.44 17,541,043.64 -495.18% 备注：1.报告期末，公司归母净资产、归母净利润均为负数，加权平均净资产收益率不适用，此处不单独列示。 2.公司将继续聚焦主业，积极开拓市场，并加速推进在手订单的生产交付，尽最大努力提升经营业绩和盈利能力。同时公司也通过加强生产运营精细化管理、成本费用管控能力等措施做好各项经营工作，在产品质量提升、技术升级等方面积极布局，逐步提升公司经营效率和质量，改善公司基本面。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -154,223.87 -218,792.90 主要系报告期内处置部分固定资产以及使用权资产所致 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 0.00 31,664.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,453,525.46 13,474,554.90 主要系收到业绩承诺补偿款所致 减：少数股东权益影响额（税后） 1,821.04 -167,106.69 合计 15,297,480.55 13,454,533.31 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 喀什中汇联银创业投资有限公司的股权投资收益 -94,894.57 喀什中汇联银作为公司设立的专门投资业务平台，主要从事投资类业务，证券、股权、理财投资系该子公司经常性发生的业务，具有持续性；符合经常性损益与主营业务相关且持续稳定的特性。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表项目 金额单位：元 资产负债表项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动幅度 变动原因说明 应收款项融资 414,927.14 1,036,457.00 -59.97% 主要系票据背书转让所致 预付款项 14,966,289.77 9,177,960.14 63.07% 主要系项目设备采购预付款增加所致 合同资产 4,480,098.14 8,602,733.59 -47.92% 主要系收回质保金所致 持有待售资产 0.00 36,842,306.77 -100.00% 主要系报告期内处置深圳坪山工厂所致 在建工程 629,919.00 2,834,196.62 -77.77% 主要系南桥垃圾站项目完工所致 开发支出 1,546,095.53 523,080.06 195.58% 主要系报告期内资本化研发支出增加所致 长期待摊费用 13,465,563.03 20,454,506.95 -34.17% 主要系长期待摊费用正常摊销所致 其他非流动资产 6,116,462.96 3,823,760.75 59.96% 主要系新增长账期质保金重分类至其他非流动资产所致 短期借款 104,100,000.00 5,736,119.83 1,714.82% 主要系报告期内新增金融机构短期借款所致 应付票据 79,491.65 5,548,585.16 -98.57% 主要系票据到期解付所致 合同负债 12,174,766.92 2,498,882.30 387.21% 主要系收到充电桩销售预收货款所致 一年内到期的非流动负债 161,358,702.87 114,089,165.30 41.43% 主要系重分类一年内到期的长期借款所致 预计负债 0.00 1,509,500.00 -100.00% 主要系报告期内支付期初预计负债所致 2.利润表项目 金额单位：元 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因说明 营业成本 124,579,425.93 91,441,533.39 36.24% 主要系本报告期无上年同期高毛利的联营游戏业务，导致成本增长幅度高于收入增长幅度 销售费用 20,570,696.11 14,985,291.98 37.27% 主要系随着电气及充电桩业务增长而增加所致 研发费用 7,706,371.33 18,198,906.30 -57.65% 主要系本报告期缩减游戏业务规模，研发费用大幅降低所致 其他收益 411,089.27 5,599,735.50 -92.66% 主要系本报告期无上年同期的房租补贴所致 资产处置收益 -218,792.90 -1,874,701.60 88.33% 主要系上年同期深圳坪山工厂搬迁处置资产所致 营业外收入 20,073,828.14 60,348,515.72 -66.74% 主要系收到业绩承诺补偿款所致 营业外支出 4,384,796.73 1,710,629.84 156.33% 主要系支付违约赔偿金和行政处罚罚款所致 所得税费用 -2,488,539.83 1,467,547.48 -269.57% 主要系递延所得税资产及递延所得税负债变动所致 3.现金流量表项目 金额单位：元 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -96,556,103.81 -30,369,541.48 -217.94% 主要系收到其他与经营活动有关的现金大幅减少 投资活动产生的现金流量净额 21,556,551.88 -42,543,175.44 150.67% 主要系本报告期收到持有待售资产处置款首期款所致 筹资活动产生的现金流量净额 57,399,821.76 25,630,590.95 123.95% 主要系报告期内新增金融机构借款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 53,346 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 重庆绿发城市建设有限公司 国有法人 12.15% 95,303,911 0 不适用 0 中驰惠程企业管理有限公司 境内非国有法人 5.90% 46,278,466 0 质押 46,278,466 冻结 46,278,466 胡祖平 境内自然人 3.30% 25,850,000 0 不适用 0 蔡明友 境内自然人 1.06% 8,317,700 0 不适用 0 成都品硕时代科技有限公司 境内非国有法人 0.39% 3,094,100 0 不适用 0 杨富年 境内自然人 0.34% 2,685,000 0 不适用 0 管雪平 境内自然人 0.32% 2,500,000 0 不适用 0 苏州荣文集团有限公司 境内非国有法人 0.29% 2,300,000 0 不适用 0 陈天辉 境内自然人 0.26% 2,054,900 0 不适用 0 张云飞 境内自然人 0.25% 1,970,100 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类数量 重庆绿发城市建设有限公司 95,303,911 人民币普通股 95,303,911 中驰惠程企业管理有限公司 46,278,466 人民币普通股 46,278,466 胡祖平 25,850,000 人民币普通股 25,850,000 蔡明友 8,317,700 人民币普通股 8,317,700 成都品硕时代科技有限公司 3,094,100 人民币普通股 3,094,100 杨富年 2,685,000 人民币普通股 2,685,000 管雪平 2,500,000 人民币普通股 2,500,000 苏州荣文集团有限公司 2,300,000 人民币普通股 2,300,000 陈天辉 2,054,900 人民币普通股 2,054,900 张云飞 1,970,100 人民币普通股 1,970,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 陈天辉、张云飞参与融资融券业务，涉及的股份数量分别为1,914,900股、1,857,200股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.公司收到《行政处罚决定书》暨公司股票被实施其他风险警示事项 2022年11月，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《立案告知书》（编号：证 监立案字007202230号），因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案调查。2024年1月，公司收到中国证监会出具的《行政处罚事先告知书》（处罚字〔2024〕3号），中国证监会认定公司少记2019、2020年销售费用和营业成本、虚增利润和资产。2024年9月，公司收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（〔2024〕93号），中国证监会决定对公司给予警告，并处以200万元的罚款。 根据深圳证券交易所2024年4月30日发布并施行的《深圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》第9.8.1 条第八项、以及新旧规则适用的衔接安排第七条，公司股票自2024年9月19日开市起被实施其他风险警示。针对前述 涉及的会计差错更正事项，公司于2022年9月1日在巨潮资讯网披露了《关于前期会计差错更正后的财务