越秀资本：2024年三季度报告

证券代码：000987证券简称：越秀资本公告编号：2024-048 广州越秀资本控股集团股份有限公司 GUANGZHOUYUEXIUCAPITALHOLDINGSGROUPCO.,LTD. 2024年第三季度报告 2024年10月 重要提示 公司、董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司法定代表人王恕慧先生、主管会计工作负责人吴勇高先生及会计机构负责人潘永兴先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 公司第三季度报告未经审计。 目录 第一节主要财务数据5 第二节股东信息8 第三节其他重要事项10 第四节季度财务报表11 释义 释义项 释义内容 公司、越秀资本 指 广州越秀资本控股集团股份有限公司 本报告期 指 2024年第三季度（2024年7月1日至2024年9月30日） 上年同期 指 2023年第三季度（2023年7月1日至2023年9月30日） 年初 指 2024年1月1日 期末、报告期末 指 2024年9月30日 元 指 人民币元 越秀集团 指 广州越秀集团股份有限公司，是公司控股股东 广州越秀资本 指 广州越秀资本控股集团有限公司 广州资产 指 广州资产管理有限公司 越秀产业基金 指 广州越秀产业投资基金管理股份有限公司 越秀产业投资 指 广州越秀产业投资有限公司 广州期货 指 广州期货股份有限公司 广州恒运 指 广州恒运企业集团股份有限公司 广州产投 指 广州产业投资控股集团有限公司 广州地铁 指 广州地铁集团有限公司 广州越企 指 广州越秀企业集团股份有限公司 广州交投基金 指 广州交投私募基金管理有限公司 万力集团 指 广州万力集团有限公司 广州白云 指 广州市白云出租汽车集团有限公司 越秀地产 指 越秀地产股份有限公司 中信证券 指 中信证券股份有限公司 重大资产出售 指 公司向中信证券出售剥离相关资产后广州证券股份有限公司（已更名为中信证券华南股份有限公司）100%股份，中信证券以发行股份购买资产的方式支付交易对价，该项目已于2020年3月完成 注：本报告中，部分合计数与各数据直接加总数在尾数上略有差异，该差异是由四舍五入造成的。 第一节主要财务数据 一、主要会计数据和财务指标 公司无需追溯调整或重述以前年度会计数据 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 4,150,386,985.10 2.52% 10,897,671,680.35 3.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） 702,965,505.50 17.62% 1,718,879,445.52 -16.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 326,419,737.32 -32.27% 1,193,079,040.61 -36.46% 经营活动产生的现金流量净额（元） 7,343,492,369.24 22.43% 13,378,570,655.18 14.78% 基本每股收益（元/股） 0.1403 17.80% 0.3431 -16.46% 稀释每股收益（元/股） 0.1403 17.80% 0.3431 -16.46% 加权平均净资产收益率 2.42% 同比增加0.28个百分点 5.92% 同比下降1.53个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 205,084,709,206.36 187,170,136,431.68 9.57% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 29,348,751,774.21 28,629,405,022.37 2.51% 二、非经常性损益项目和金额 项目 本报告期金额（元） 年初至报告期期末金额（元） 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -49,210.39 -555,339.41 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 3,750,171.20 5,903,946.81 主要是收到与日常活动相关的政府补助 享受的政府补助除外） 主要是子公司广州资产买入越秀地产股票并提名一名董事，按长期股权投资核算， 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 723,424,641.16 901,647,321.29 将其账面价值与应享有的可辨认净资产公允价值份额的差额确认的营业外收入，以及重大资产出售项目保障资产到期冲回相关预计负债 减：所得税影响额 181,661,977.80 212,074,605.35 少数股东权益影响额（税后） 168,917,855.99 169,120,918.43 合计 376,545,768.18 525,800,404.91 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明： 项目 涉及金额（元） 原因 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -405,019,031.95 公司控股子公司广州资产、越秀产业基金、越秀产业投资及广州期货等为金融或者类金融企业，对金融资产的投资属于主营业务，不属于非经常性损益项目 三、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 1、公司资产负债表科目大幅变动的情况及主要原因 单位：元 项目 本报告期末 上年度末 变动比例 重大变动说明 结算备付金 61,283,866.31 513,446,907.86 -88.06% 主要是投资项目到期，收回结算备付金 应收账款 897,069,800.15 212,664,273.54 321.82% 主要是新能源业务应收电费增加 预付款项 38,322,010.47 227,469,303.74 -83.15% 主要是预付的现货采购款项及不良资产包业务款项减少 其他应收款 430,355,987.93 313,148,427.97 37.43% 主要是公司往来款增加 买入返售金融资产 101,000.10 1,929,703.68 -94.77% 主要是债券质押业务规模减少 存货 1,707,232,881.10 1,179,348,565.23 44.76% 主要是期货基差及仓单业务相关的库存商品增加 其他流动资产 7,701,636,435.14 4,911,805,285.62 56.80% 主要是待抵扣增值税进项税、存出保证金增加 债权投资 2,107,756,276.96 4,396,919,973.47 -52.06% 主要是债权投资按到期日重分类至一年内到期的非流动资产 固定资产 31,670,410,025.89 13,190,291,510.04 140.10% 主要是新能源业务投资规模增加 在建工程 23,926,988.56 39,344,677.10 -39.19% 主要是光伏设备工程达到预定可用状态，结转至固定资产 递延所得税资产 877,848,318.62 638,149,661.45 37.56% 主要是可抵扣暂时性差异增加 应付票据 2,156,526,266.96 1,349,571,439.96 59.79% 主要是应付基差及仓单业务现货采购的银行承兑汇票增加 合同负债 362,622,698.57 95,926,538.54 278.02% 主要是预收商品款增加 应付债券 34,320,021,071.06 25,725,820,850.62 33.41% 主要是应付债券规模增长 预计负债 51,400,000.00 228,900,000.00 -77.54% 主要是重大资产出售项目涉及的保障资产到期收回，冲回相关预计负债 其他综合收益 -29,732,120.63 14,307,110.61 -307.81% 主要是投资中信证券的其他综合收益变动 2、公司利润表及现金流量表科目大幅变动的情况及主要原因 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动原因 主营业务收入 2,241,863,802.83 749,107,139.35 199.27% 主要是新能源业务电费收入增加 手续费及佣金收入 342,818,119.48 565,153,766.84 -39.34% 主要是融资租赁业务收入及期货经纪业务收入减少 主营业务成本 857,313,906.90 117,732,311.37 628.19% 主要是新能源业务成本增加 税金及附加 30,871,043.60 20,300,828.14 52.07% 主要是印花税、城市维护建设税及教育费附加增加 其他收益 8,236,568.04 81,623,393.53 -89.91% 主要是收到与日常经营活动相关的政府补助减少 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -1,523,456,495.26 173,299,871.30 -979.09% 主要是股权项目的估值减少 信用减值损失（损失以“-”号填列） -179,664,423.12 -12,529,902.86 不适用 主要是债权投资、委托贷款计提信用损失增加 营业外收入 756,134,931.15 31,214,066.83 2,322.42% 主要是子公司广州资产买入越秀地产股票并提名一名董事，按长期股权投资核算，将其账面价值与应享有的可辨认净资产公允价值份额的差额确认的营业外收入 所得税费用 337,780,984.44 590,017,700.67 -42.75% 主要是利润总额同比减少 其他综合收益的税后净额 -44,039,231.24 53,624,136.04 -182.13% 主要是投资中信证券的其他综合收益变动 投资活动产生的现金流量净额 -21,112,534,428.66 -8,656,821,076.09 不适用 主要是新能源业务的投放额增加 筹资活动产生的现金流量净额 6,124,420,357.56 255,424,398.77 2,297.74% 主要是银行借款、中期票据等债务融资规模增加 现金及现金等价物净增加额 -1,624,335,045.34 3,220,302,059.71 -150.44% 主要是投资活动产生的现金流量净额减少 第二节股东信息 一、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 66,761 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 越秀集团 国有法人 43.82% 2,198,601,036 - - - 广州恒运 国有法人 11.69% 586,457,241 - - - 广州产投 国有法人 10.75% 539,323,312 - - - 广州地铁 国有法人 5.72% 287,194,633 - - - 广州越企 国有法人 3.17% 159,235,887 - - - 广州交投基金 国有法人 1.53% 76,790,727 - - - 万力集团 国有法人 0.75% 37,825,047 - - - 广州白云 国有法人 0.58% 28,945,064 - - - 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.51% 25,461,717 - - - 香港中央结算有限公司 境外法人 0.41% 20,532,448 - - - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称