精艺股份：2024年三季度报告

证券代码：002295证券简称：精艺股份公告编号：2024-027 广东精艺金属股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 906,570,549.82 31.49% 2,621,869,555.59 27.84% 归属于上市公司股东的净利润（元） 10,587,140.82 189.60% 29,622,115.29 5.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 9,200,616.34 195.09% 22,798,842.52 -4.53% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -95,119,636.01 -20.35% 基本每股收益（元/股） 0.04 189.60% 0.12 5.19% 稀释每股收益（元/股） 0.04 189.60% 0.12 5.19% 加权平均净资产收益率 0.79% 0.51% 2.20% 0.07% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,027,146,491.58 2,049,190,100.13 -1.08% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,350,463,322.96 1,331,776,144.17 1.40% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 994,885.03 3,195,803.22 主要是报告期内收到政府补助所致 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 533,385.50 3,356,498.72 主要是报告期内计提债券利息所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 252,985.50 2,339,981.76 主要是报告期内核销无需退还的股权保证金以及发生赔款所致 减：所得税影响额 394,731.55 2,069,010.93 合计 1,386,524.48 6,823,272.77 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表单位：元 项目 2024.9.30 2023.12.31 变动比例 原因说明 货币资金 217,998,977.87 366,513,553.65 -40.52% 主要是报告期内银行承兑汇票保证金减少所致 衍生金融资产 6,545,520.00 1,865,776.00 250.82% 主要是报告期内期货保证金增加所致 应收款项融资 19,489,788.47 78,797,141.88 -75.27% 主要是报告期内持有的银行承兑汇票减少所致 预付款项 15,569,224.48 5,090,318.60 205.86% 主要是报告期内预付供应商款项增加所致 其他应收款 29,842,384.70 12,829,285.47 132.61% 主要是报告期内应收租金款增加所致 在建工程 31,410,378.48 17,112,590.32 83.55% 主要是报告期内工程建设增加所致 其他非流动资产 10,518,736.00 662,291.01 1,488.23% 主要是报告期内子公司预付设备款及工程款增加所致 短期借款 405,966,822.76 253,024,461.67 60.45% 主要是报告期内流动资金贷款融资增加所致 应付票据 84,000,000.00 279,583,797.25 -69.96% 主要是报告期内银行承兑汇票兑付所致 合同负债 6,483,665.70 1,961,920.83 230.48% 主要是报告期内预收客户款项增加所致 应付职工薪酬 4,186,764.20 6,861,033.41 -38.98% 主要是报告期内发放了上年末计提的职工薪酬所致 一年内到期的非流动负债 8,814,764.02 6,508,112.27 35.44% 主要是报告期内一年内需要支付的租赁款以及归还的长期借款增加所致 其他流动负债 842,876.54 3,255,049.71 -74.11% 主要是报告期内股权转让保证金减少所致 长期借款 22,033,697.86 0.00 100.00% 主要是报告期内控股子公司长期借款融资增加所致 预计负债 0.00 46,844.29 -100.00% 主要是报告期内支付前期计提的预计损失所致 2.利润表单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 原因说明 管理费用 27,463,267.90 18,575,777.71 47.84% 主要是报告期内业务增加，费用支出增加所致 财务费用 14,539,662.04 6,818,406.02 113.24% 主要是报告期内保证金利息收入减少、贷款利息支出增加所致 其他收益 5,531,261.54 1,928,825.00 186.77% 主要是报告期内摊销与资产相关的政府补助以及收到的财政补贴增加所致 投资收益 351,101.57 28,445.67 1,134.29% 主要是报告期内对合资公司投资收益增加以及等级高的银行承兑汇票贴现利息支出减少所致 信用减值损失 4,200,014.23 -3,368,560.88 224.68% 主要是报告期内转销前期计提的应收款项坏账准备所致 资产减值损失 968,759.64 -1,495,632.88 164.77% 主要是报告期末需要计提的存货跌价准备减少所致 营业外收入 3,326,987.82 631,120.33 427.16% 主要是报告期内核销无需退还的股权保证金所致。 3.现金流量表单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 原因说明 投资活动产生的现金流量净额 -48,581,862.21 558,147.45 -8,804.13% 主要是报告期内购置固定资产增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 144,316,297.84 68,195,091.82 111.62% 主要是报告期内公司流动资金贷款净增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,233 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 南通三建控股有限公司 境内非国有法人 30.00% 75,184,700 0 质押 75,184,700 冻结 75,184,700 #徐汉生 境内自然人 2.37% 5,928,825 0 不适用 0 #陈敏 境内自然人 1.10% 2,767,600 0 不适用 0 芜湖长元股权投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 1.07% 2,683,939 0 不适用 0 #黄经伟 境内自然人 1.02% 2,555,700 0 不适用 0 苏州荣翔投资发展有限公司 境内非国有法人 0.87% 2,186,590 0 不适用 0 广东贵裕宝投资有限公司 境内非国有法人 0.82% 2,066,909 0 不适用 0 #单飞 境内自然人 0.81% 2,037,400 0 不适用 0 #彭玉秀 境内自然人 0.80% 2,000,000 0 不适用 0 上海广鹏投资管理咨询有限公司 境内非国有法人 0.80% 1,999,900 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 南通三建控股有限公司 75,184,700 人民币普通股 75,184,700 #徐汉生 5,928,825 人民币普通股 5,928,825 #陈敏 2,767,600 人民币普通股 2,767,600 芜湖长元股权投资基金（有限合伙） 2,683,939 人民币普通股 2,683,939 #黄经伟 2,555,700 人民币普通股 2,555,700 苏州荣翔投资发展有限公司 2,186,590 人民币普通股 2,186,590 广东贵裕宝投资有限公司 2,066,909 人民币普通股 2,066,909 #单飞 2,037,400 人民币普通股 2,037,400 #彭玉秀 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 上海广鹏投资管理咨询有限公司 1,999,900 人民币普通股 1,999,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东#徐汉生通过信用账户持有5,928,825.00股；股东#陈敏通过信用账户持有股票2,767,600.00股；股东#黄经伟通过信用账户持有股票2,555,700.00股；股东#单飞通过信用账户持有股票2,037,400.00股；股东#彭玉秀通过信用账户持有股票 2,000,000.00股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东精艺金属股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 217,998,977.87 366,513,553.65 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产 6,545,520.00 1,865,776.00 应收票据 42,183,382.74 52,612,795.17 应收账款 859,879,882.74 754,402,713.84 应收款项融资 19,489,788.47 78,797,141.88 预付款项 15,569,224.48 5,090,318.60 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 29,842,384.70 12,829,285.47 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 244,106,455.89 231,728,701.02 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 104,679,159.20 95,529