前进科技：2024年三季度报告

前进科技 证券代码:873679 浙江前进暖通科技股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨杰、主管会计工作负责人胡羽象及会计机构负责人（会计主管人员）胡羽象保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 519,405,297.75 585,389,513.49 -11.27% 归属于上市公司股东的净资产 500,020,000.37 553,768,769.49 -9.71% 资产负债率%（母公司） 3.63% 4.57% - 资产负债率%（合并） 3.73% 5.40% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 85,456,800.32 126,429,945.75 -32.41% 归属于上市公司股东的净利润 18,569,836.80 35,309,480.90 -47.41% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,066,591.68 33,813,016.32 -52.48% 经营活动产生的现金流量净额 30,025,039.24 51,190,150.38 -41.35% 基本每股收益（元/股） 0.33 0.87 -62.07% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.46% 10.53% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.99% 10.08% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 14,247,654.11 38,400,935.13 -62.90% 归属于上市公司股东的净利润 532,801.33 9,066,183.76 -94.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,818,444.63 8,903,984.91 -120.42% 经营活动产生的现金流量净额 1,212,868.79 9,405,329.10 -87.10% 基本每股收益（元/股） 0.01 0.22 -95.45% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.10% 2.60% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 -0.36% 2.55% - 于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 84,078,169.13 -76.81% 报告期末较期初下降76.81%，主要系报告期内公司购买的理财产品所致。 交易性金融资产 30,080,849.31 100% 报告期末，交易性金融资产为30,080,849.31元，主要系报告期内公司购买的证券公司的收益凭证未到期所致。 应收账款 21,466,490.32 -60.26% 报告期末较期初下降60.26%，主要系报告期内正常回款所致。 预付款项 1,628,357.52 192.49% 报告期末较期初增长192.49%，主要系报告期内募投项目开工建设的预付款所致。 其他应收款 8,701,902.66 322.69% 报告期末较期初增长322.69%，主要系报告期内支付募投项目配套费和中华人民共和国海曙海关代保管保证金款项所致。 其他债权投资 185,874,000.96 100% 报告期末，其他债权投资为185,874,000.96元，主要系报告期内公司购买的大额存单未到期所致。 在建工程 14,650,310.10 590.01% 报告期末较期初增长590.01%，主要系报告期内募投项目开工建设所致。 使用权资产 13,424.86 -90.00% 报告期末较期初下降90.00%，主要系报告期内正常计提折旧导致余额减少所致。 无形资产 33,460,078.12 102.86% 报告期末较期初增长102.86%，主要系报告期内募投土地转固所致。 长期待摊费用 701,898.62 106.10% 报告期末较期初增长106.10%，主要系报告期内新增维修工程等长期待摊项目所致。 递延所得税资产 227,597.87 47.88% 报告期末较期初增长47.88%，主要系报告期内坏账准备变动产生的递延所得税资产变动所致。 应付账款 6,580,757.89 -33.71% 报告期末较期初下降33.71%，主要系报告期内应付供应商货款减少所致。 应付职工薪酬 3,588,728.80 -46.89% 报告期末较期初下降46.89%，主要系上年末计提的年终奖金在本报告期已支付所致。 应交税费 2,593,316.06 -66.65% 报告期末较期初下降66.65%，主要系上年末计提的税费在本报告期已支付所致。 其他应付款 62,094.41 -74.43% 报告期末较期初下降74.43%，主要系上年末的应付报销款在本报告期已支付所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 85,456,800.32 -32.41% 报告期内同比下降32.41%，主要系报告期内欧洲经济放缓，主要客户产品需求减少所致。 税金及附加 1,419,008.69 117.35% 报告期内同比增长117.35%，主要系报告期内公司不再享受房产税和土地使用税税收减免优惠政策，计提税费所致。 销售费用 2,603,511.58 65.16% 报告期内同比增长65.16%，主要系报告期内新增寄售模式下的海外仓储费和销售人员薪酬、差旅费有所增加所致。 财务费用 -4,306,853.27 -54.83% 报告期内同比下降54.83%，主要系报告期内存款利息收入增加所致。 信用减值损失 1,240,850.30 -476.48% 报告期内同比下降476.48%，主要系报告期内应收账款回款所致。 其他收益 1,081,783.52 55.69% 报告期内同比增长55.69%，主要系报告期内计入其他收益的政府补助增加所致。 投资收益 2,115,052.05 65,500.50% 报告期内同比增长65500.50%，主要系报告期内公司购买的理财产品产生的投资收益所致。 公允价值变动收益 80,849.31 100% 报告期内，公允价值变动收益为80,849.31元，主要系报告期内公司购买的证券公司的收益凭证划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，报告期末以公允价值计量所致。 营业外收入 244.25 -99.98% 报告期内同比下降99.98%，主要系报告期内计入营业外收入的政府补助减少所致。 营业外支出 31,614.92 -57.41% 报告期内同比下降57.41%，主要系上年同期发生了一笔50,000.00元的捐赠支出所致。 所得税费用 2,864,753.73 -42.29% 报告期内同比下降42.29%，主要系报告期内利润总额的变动所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到其他与经营活动 4,871,749.52 -47.91% 报告期内同比下降47.91%，主要系报 有关的现金 告期内期货保证金存取的变动和政府补助减少所致。 支付其他与经营活动有关的现金 13,275,111.95 98.30% 报告期内同比增长98.30%，主要系报告期内支付募投项目配套费和中华人民共和国海曙海关代保管保证金款项所致。 收回投资收到的现金 40,000,000.00 100% 报告期内收回投资收到的现金为40,000,000.00元，主要系报告期内公司购买的理财产品到期和部分赎回所致。 取得投资收益收到的现金 303,717.76 100% 报告期内取得投资收益收到的现金为303.717.76元，主要系报告期内公司购买的理财产品收到到期收益所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -100.00% 报告期内同比下降100.00%，主要系报告期内未发生此类处置事项。 投资支付的现金 254,062,666.67 100% 报告期内投资支付的现金为254,062.666.67元，主要系报告期内公司购买的理财产品所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,605,000.00 100% 报告期内分配股利、利润或偿付利息支付的现金为72,605.000.00元，主要系报告期内分红事项所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 -100.00% 报告期内同比下降100.00%，主要系报告期内未发生此类租赁支出。 汇率变动对现金的影响 740,296.61 40.40% 报告期内同比增长40.40%，主要系报告期内汇率变动所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -29,794.10 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 780,463.57 委托他人投资或管理资产的损益 2,019,937.03 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 175,964.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,576.57 非经常性损益合计 2,944,994.26 所得税影响数 441,749.14 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,503,245.12 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 16,289,000 29.17% 0 16,289,000 29.17% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 39,561,000 70.83% 0 39,561,000 70.83% 其中：控股股东、实际控制人 28,410,000 50.87% 0 28,410,000 50.87% 董事、监事、高管 11,151,000 19.97% 0 11,151,000 19.97% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 55,850,000 - 0 55,850,000 - 普通股股东人数 3,267 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 缙云县日进投资有限公司 境内非国有法人 23,40