无锡晶海：2024年三季度报告
无锡晶海 证券代码:836547 无锡晶海氨基酸股份有限公司2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李松年、主管会计工作负责人李松年及会计机构负责人（会计主管人员）陈向红保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 798,587,117.36 750,219,591.30 6.45% 归属于上市公司股东的净资产 652,187,978.85 587,061,065.58 11.09% 资产负债率%（母公司） 18.39% 21.48% - 资产负债率%（合并） 18.33% 21.75% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 252,885,742.93 299,912,577.95 -15.68% 归属于上市公司股东的净利润 38,163,424.19 50,002,775.33 -23.68% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,964,257.82 50,098,895.62 -36.20% 经营活动产生的现金流量净额 41,781,981.06 79,895,133.40 -47.70% 基本每股收益（元/股） 0.49 0.89 -44.94% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.04% 14.31% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.06% 14.34% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 81,964,306.18 96,709,472.85 -15.25% 归属于上市公司股东的净利润 10,486,402.73 22,346,872.73 -53.07% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,422,375.77 20,252,918.45 -53.48% 经营活动产生的现金流量净额 15,210,356.83 29,367,330.15 -48.21% 基本每股收益（元/股） 0.15 0.48 -68.75% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.37% 4.32% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.59% 3.92% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30 变动幅度 变动说明 日） 货币资金 101,512,507.47 -67.36% 为了提高公司资金利用效率，增加投资收益，公司将闲置的流动资金购买了结构性存款，导致货币资金减少。 交易性金融资产 190,297,214.59 340.07% 为了提高公司资金利用效率，增加投资收益，公司将闲置的流动资金购买了结构性存款。 应收票据 4,050,750.50 -43.76% 公司已背书的由信用风险等级高的银行承兑的尚未到期的银行承兑汇票较2023年12月31日时有所减少。 应收款项融资 3,603,109.52 70.70% 本期末公司留存的银行承兑汇票的余额较上期末增加。 其他流动资产 40,501,815.66 3,036.37% 根据控股股东出具的书面承诺，公司与李松年设立共管账户，由李松年向该共管账户存入2,000万；全资子公司无锡市晶泓生物科技有限公司使用募集资金购买大额存单2,000万元。 在建工程 233,065,728.61 77.13% 募投项目随着土建和设备安装的完工程度而增加的投入金额。 短期借款 0 -100.00% 专门用于发放工资的无息贷款到期归还。 应付票据 26,387,000.00 -43.45% 为充分利用公司的信用额度，公司开具的银行承兑汇票到期兑付。 合同负债 2,141,247.54 -65.18% 主要系上年末个别预收金额较大的先收款后发货的销售在本期发货并实现销售。 应交税费 2,584,808.72 -71.80% 上期期末计提的企业所得税，汇算清缴期间已缴纳所致。 一年内到期的非流动负 债 614,212.05 79.54% 新增一项租赁，公司增加租入了仓库，用于仓储。 其他流动负债 2,537,125.92 -65.08% 公司已背书的由信用风险等级高的银行承兑的尚未到期的银行承兑汇票较2023年12月31日时有所减少。 租赁负债 0 -100.00% 截至本期末，租赁负债均为未来一年内到期的应付房租，已在一年内到期的非流动负债列报。 递延所得税负债 240,679.41 68.39% 新增一项租赁，相关的应纳税暂时性差异增加。使得递延所得税负债增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 686,405.49 -67.68% 由于募投项目的建设，公司进项抵扣金额较多，使得本年度应交流转税较上年同期大幅减少，因此本期税金及附加较上年同期大幅下降。 财务费用 -5,062,223.76 135.06% 本期利息收入较上年度增加，主要系公司公开发行股票后，银行存款余额大幅增加，利息收入较上年同期增加 较多。 利息收入 3,648,395.92 188.15% 本期利息收入较上年度增加，主要系公司公开发行股票后，银行存款余额大幅增加，利息收入较上年同期增加较多。 其他收益 7,239,420.27 88.02% 政府补贴收入增加。 投资收益 1,610,267.01 -43.44% 主要系上年同期受远期结售汇合约影响，损失较大。 对联营企业和合营企业的投资收益 106,780.13 -95.36% 本期确认联营企业的权益法金额较上年同期有所减少。 公允价值变动收益 -904,784.76 -78.24% 公司购买的中通汽车至本直接融资计划计提的公允价值变动损失。 信用减值损失 -1,035,268.41 9582.34% 根据期末应收账款余额的账龄增加计提了坏账准备所致。 资产减值损失 -370,574.10 -345.33% 主要系上年同期转回了2022年底所计提的存货跌价准备，导致本期末相较于上年同期末存货跌价准备计提金额较高。 营业外支出 123,593.74 -61.20% 主要系上年同期所得税滞纳金支出较高。 所得税费用 5,568,081.73 -37.86% 主要系本期利润总额同比较少所致。 基本每股收益 0.49 -44.60% 公司公开发行股票后，股本增加；另外，收入的减少影响利润的产生。上述因素导致基本每股收益有所下降。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到的税费返还 13,282,064.70 166.96% 由于募投项目的建设，公司留抵税额相较上年同期大幅增加，相应的出口退税增加。 收到其他与经营活动有关的现金 11,019,034.96 -55.90% 上年同期，公司收回保证金2,024.76万元，使得收到其他与经营活动有关的现金较本期多。 支付其他与经营活动有关的现金 17,623,291.14 -50.33% 上年同期，公司支付开立票据保证金2,024.76万元，使得支付其他与经营活动有关的现金较本期多。 经营活动产生的现金流量净额 41,781,981.06 -47.70% 1-3季度内销市场需求有所减少，销售收入下降，因而回收的现金减少；上年度用于支付货款所开立的银行承兑汇票于本期到期承兑，使得购买商品及接受劳务支付的现金有所增加。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 85,598,770.41 122.03% 公司募投项目建设支付资金增加所致。 投资支付的现金 461,000,000.00 43.58% 购买结构性存款增加所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -258,484,349.62 1610.98% 公司募投项目建设支付金额增加及购买结构性存款支出增加所致。 取得借款收到的现金 1,933,417.61 -49.95% 公司收到专门用于发放工资的无息贷款，系宁波银行的一项贷款优惠政策。 分配股利、利润或偿付 19,422,000.00 -65.42% 分配股利与去年同期相比有所减少。 利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 66,812,397.94 434.02% 开立票据定期存款保证金4,594.10万元，实际控制人保证金受托现金管理2,004.04万元。 筹资活动产生的现金流量净额 17,453,656.07 -126.93% 公司收到了超额配售的募集资金；分配股利与去年同期相比有所减少所致。 汇率变动对现金及现金 等价物的影响 1,695,823.89 189.51% 上年同期受远期结售汇合约影响，损失较大，今年减少了远期锁汇。 现金及现金等价物净增加额 -197,552,888.60 -35,047.44% 为了提高公司资金利用效率，增加投资收益，公司将闲置的流动资金购买了结构性存款；募投项目投资增加；导致货币资金减少。 期初现金及现金等价物 余额 271,975,162.97 787.32% 主要为收到的募集资金增加所致。 期末现金及现金等价物余额 74,422,274.37 138.41% 上年同期，公司尚未上市。2023年12月12日上市后，募集资金的到位使得公司现金及现金等价物大幅度增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,400,911.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -355,032.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -61,277.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 45,342.76 非经常性损益合计 6,029,944.78 所得税影响数 894,805.37 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 5,135,139.41 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正√其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 基本每股收益 1.07 0.89 0.97 0.81 稀释每股收益 1.07 0.89 0.97 0.81 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 20,184,120 25.98% 3,744,000 23,928,120 30.80% 其中：控股股东、实际控
