达嘉维康：2024年三季度报告

湖南达嘉维康医药产业股份有限公司 2024年第三季度报告 2024-086 【2024-10-30】 证券代码：301126证券简称：达嘉维康公告编号：2024-086 湖南达嘉维康医药产业股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,383,094,991.00 37.26% 3,983,256,757.99 43.43% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,616,350.00 -18.01% 36,450,377.67 53.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,315,241.91 -5.26% 35,341,670.68 69.09% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -320,964,206.42 -28.37% 基本每股收益（元/股） 0.02 -33.33% 0.18 50.00% 稀释每股收益（元/股） 0.02 -33.33% 0.18 50.00% 加权平均净资产收益率 0.26% -0.06% 2.06% 0.69% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,277,618,425.62 5,277,655,319.75 18.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,765,417,918.80 1,747,230,887.13 1.04% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 376,843.18 429,993.28 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 89,642.72 2,201,326.12 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 30,371.93 30,371.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 191,101.47 487,143.11 减：所得税影响额 128,721.89 626,181.01 少数股东权益影响额 （税后） 258,129.32 1,413,946.44 合计 301,108.09 1,108,706.99 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动幅度 变动说明 货币资金 402,454,656.53 649,399,091.38 -38.03% 主要系本期支付智能物流工程款所致。 应收票据 228,825,929.10 100,778,937.17 127.06% 主要系本年客户新增承兑回款。 其他应收款 205,839,554.05 97,995,381.79 110.05% 主要系去年收回保证金，本期支付本年保证金所致。 存货 854,032,690.52 629,106,306.73 35.75% 主要系本期将山西思迈乐连锁有限公司、北京正济堂药品连锁超市有限责任公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁有限公司纳入合并报表。 在建工程 234,090,775.19 151,684,971.83 54.33% 主要系本期新建物流基地增加所致。 使用权资产 255,727,824.59 167,883,358.52 52.32% 主要系本期将山西思迈乐连锁有限公司、北京正济堂药品连锁超市有限责任公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁有限公司纳入合并报表。 商誉 1,129,249,428.05 717,930,711.43 57.29% 主要系本期将山西思迈乐连锁有限公司、北京正济堂药品连锁超市有限责任公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁有限公司纳入合并报表。 递延所得税资产 55,825,330.20 30,085,670.12 85.55% 主要系本期计提的坏账准备增加。 应付票据 151,094,127.28 93,484,050.65 61.63% 主要供应商货款增加承兑票据付款。 应付账款 592,295,572.72 402,725,045.60 47.07% 主要系本期将山西思迈乐连锁有限公司、北京正济堂药品连锁超市有限责任公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁有限公司纳入合并报表。 合同负债 41,646,211.20 20,400,066.85 104.15% 主要系本期将山西思迈乐连锁有限公司、北京正济堂药品连锁超市有限责任公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁有限公司纳入合并报表。 其他应付款 212,505,874.58 338,682,652.31 -37.26% 主要系本期支付天济草堂股权款所致。 一年内到期的非流动负债 63,040,893.28 113,251,521.62 -44.34% 主要系本期归还已到期长期借款。 递延所得税负债 20,962,058.30 1,981,046.05 958.13% 主要系本期将山西思迈乐连锁有限公司、北京正济堂药品连锁超市有限责任公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁有限公司纳入合并报表。 长期借款 1,194,003,542.81 833,747,035.01 43.21% 主要系本期增加并购单位，新增借款。 租赁负债 207,807,793.93 105,623,118.64 96.74% 主要系本期新增并购山西思迈乐连锁有限公司、北京正济堂药品连锁超市有限 责任公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁有限公司纳入合并报表。 2、利润表项目 单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动说明 税金及附加 14,566,471.38 10,254,772.3 42.05% 主要系本期营业收入增加所致。 销售费用 461,107,211.61 197,830,092.62 133.08% 主要系新增并购主体纳入合并报表及本期增加广告费所致。 管理费用 137,274,987.34 67,945,923.08 102.04% 主要系本期新增并购山西思迈乐连锁有限公司、北京正济堂药品连锁超市有限责任公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁有限公司纳入合并报表。 财务费用 76,507,577.93 49,064,507.25 55.93% 主要系本期增加借款导致利息增加。 研发费用 11,359,025.06 3,036,923.90 274.03% 主要系新增并购单位研发后续投入。 3、现金流量表项目 单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -320,964,206.42 -250,035,399.99 -28.37% 主要系本期业务增长及部分客户账期延长所致。 筹资活动产生的现金流量净额 636,240,132.08 803,250,230.99 -20.79% 主要系本期筹资用于支付新增并购款项及上年并购项目尾款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,704 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王毅清 境内自然人 34.15% 70,144,219 70,144,219 钟雪松 境内自然人 9.39% 19,288,356 14,466,267 长沙同嘉投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.77% 9,800,000 9,800,000 宁波梅山保税港区量吉股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.10% 6,365,294 0 桐乡稼沃云枫股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.78% 5,714,285 0 宁波梅山保税港区淳康 境内非国有法人 1.67% 3,429,921 0 股权投资合伙企业（有限合伙）农银（湖南）壹号股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.58% 3,244,900 0 刘建强 境内自然人 1.42% 2,907,253 0 明晖 境内自然人 0.68% 1,400,000 1,400,000 国金证券股份有限公司 国有法人 0.51% 1,046,000 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 宁波梅山保税港区量吉股权投资合伙企业（有限合伙） 6,365,294 人民币普通股 6,365,294 桐乡稼沃云枫股权投资合伙企业（有限合伙） 5,714,285 人民币普通股 5,714,285 钟雪松 4,822,089 人民币普通股 4,822,089 宁波梅山保税港区淳康股权投资合伙企业（有限合伙） 3,429,921 人民币普通股 3,429,921 农银（湖南）壹号股权投资企业（有限合伙） 3,244,900 人民币普通股 3,244,900 刘建强 2,907,253 人民币普通股 2,907,253 国金证券股份有限公司 1,046,000 人民币普通股 1,046,000 廖鲲 717,000 人民币普通股 717,000 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 702,262 人民币普通股 702,262 候玉凤 593,300 人民币普通股 593,300 上述股东关联关系或一致行动的说明 王毅清与明晖为夫妻关系。王毅清担任长沙同嘉投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。宁波梅山保税港区量吉股权投资合伙企业（有限合伙）与宁波梅山保税港区淳康股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人及基金管理人均为上海淳元私募基金管理有限公司。除上述情况外，公司其他股东之间不存在关联关系或为一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王毅清 70,144,219 0 0 70,144,219 首发前限售 2024-12-07 钟雪松 15,366,267 900,000 0 14,466,267 高管锁定股 高管锁定股