富临精工：2024年三季度报告

证券代码：300432证券简称：富临精工公告编号：2024-063 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 富临精工股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 2,287,781,095.54 23.26% 5,882,693,433.31 40.80% 归属于上市公司股东的净利润（元） 178,909,128.35 326.40% 310,666,111.20 177.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 130,427,167.61 217.93% 248,643,326.11 153.87% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 385,379,923.08 -23.71% 基本每股收益（元/股） 0.1466 325.89% 0.2545 176.91% 稀释每股收益（元/股） 0.1466 326.93% 0.2545 177.31% 加权平均净资产收益率 4.21% 6.13% 7.43% 16.39% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,425,751,896.78 9,102,995,664.37 3.55% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,343,949,739.49 4,018,654,906.74 8.09% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -702,519.08 -702,510.65 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 37,468,476.96 52,519,706.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -4,254.87 -6,098.80 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 70,922.73 70,922.73 债务重组损益 19,872,459.79 19,872,459.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,292,217.72 4,533,217.39 减：所得税影响额 8,818,486.12 11,166,719.24 少数股东权益影响额 （税后） 1,696,856.39 3,098,192.99 合计 48,481,960.74 62,022,785.09 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产、负债及权益类变动幅度较大情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增减变动 变动原因 货币资金 1,089,244,163.66 1,780,332,845.79 -38.82% 主要是江西升华承兑汇票保证金到期兑付所致。 应收账款 1,551,893,534.78 1,142,965,782.04 35.78% 主要是销售规模增加所致。 预付款项 103,789,405.21 51,617,597.57 101.07% 主要是江西升华预付材料款增加所致。 存货 881,375,443.44 576,578,416.18 52.86% 主要是收入规模增加备货所致。 其他流动资产 79,372,230.37 126,280,983.57 -37.15% 主要是待抵扣进项税额减少所致。 使用权资产 49,016,063.67 37,166,571.61 31.88% 主要是绵阳新能源租赁厂房所致。 长期待摊费用 17,578,855.08 248,214.68 6,982.12% 主要是常州富临厂房装修所致。 其他非流动资产 384,079,004.38 209,425,718.67 83.40% 主要是汽车零部件板块预付设备款增加所致。 交易性金融负债 12,750.00 -100.00% 主要是碳酸锂期货平仓所致。 衍生金融负债 190,000.00 100.00% 主要是套期工具公允价值变动所致。 应付票据 1,207,396,470.66 1,750,251,964.10 -31.02% 主要是银行承兑汇票到期兑付增加所致。 应付账款 1,612,626,132.22 1,189,407,827.49 35.58% 主要是收入规模大幅增长，采购相应增长所致。 合同负债 24,276,285.74 15,356,854.52 58.08% 主要是预收货款增加所致。 应交税费 33,883,464.59 48,868,358.64 -30.66% 主要是应缴企业所得税减少所致。 一年内到期的非流动负债 95,889,742.36 408,872,415.86 -76.55% 主要是偿还到期的回购义务负债所致。 其他流动负债 257,760,096.24 34,953,012.28 637.45% 主要是未终止确认的已背书票据增加所致。 租赁负债 47,138,486.88 35,096,758.95 34.31% 主要是绵阳新能源租赁厂房所致。 其他非流动负债 100,000,000.00 100.00% 江西升华收到业务合作款项。 库存股 0.00 8,086,650.00 -100.00% 公司回购发行的部分限制性股票。 其他综合收益 -222,244.73 -148,123.81 50.04% 境外子公司报表折算差异。 专项储备 7,958,980.77 4,207,393.69 89.17% 计提的安全生产费用增加所致。 未分配利润 60,383,985.87 -250,282,125.33 124.13% 主要是当期实现利润增加所致。 少数股东权益 58,251,497.52 -3,461,494.11 1,782.84% 主要是芯智热控少数股东投入增加所致。 2、利润表变动幅度较大情况 单位：元 项目 年初至报告期末 上年同期 增减变动 变动原因 营业收入 5,882,693,433.31 4,178,189,526.43 40.80% 主要是锂电正极材料板块收入大幅增长、汽车零部件板块收入稳定增长所致。 营业成本 5,123,117,463.72 3,719,148,841.13 37.75% 主要是营业收入增长所致。 销售费用 100,699,081.71 48,276,486.11 108.59% 主要是营业收入增长所致。 其他收益 62,013,361.22 33,580,696.11 84.67% 主要是政府补助增加所致。 投资收益 19,832,921.93 10,875,778.80 82.36% 主要是债务重组收益增加所致。 公允价值变动收益 4,893,301.20 -8,436.48 58,101.69% 主要是江西升华原材料碳酸锂套期保值业务公允价值变动损益。 信用减值损失 -25,527,230.25 -1,611,403.77 1,484.16% 主要是收入规模增加，信用政策范围内正常增加。 资产减值损失 -29,531,291.65 -623,928,322.48 -95.27% 主要是上期锂电正极材料行业波动，上游原材料碳酸锂大幅跌价，计提存货跌价准备所致。 资产处置收益 8.43 620,971.05 -100.00% 主要是本期处置固定资产减少所致。 营业外收入 4,571,400.27 23,001,241.60 -80.13% 主要是上期无需支付款项结转收入所致。 所得税费用 16,915,853.74 -78,835,551.92 121.46% 主要是本期利润增加所致。 净利润 317,239,019.87 -430,792,956.82 173.64% 主要是汽车零部件业务利润稳定增长；锂电正极材料业务大幅减亏所致。 3、现金流量表变动幅度较大情况 单位：元 项目 年初至报告期末 上年同期 增减变动 变动原因 收到的税费返还 25,442,365.44 202,370,507.60 -87.43% 主要是收到的增值税留抵退税减少所致。 收到其他与经营活动有关的现金 117,700,180.92 57,711,982.06 103.94% 主要是收到政府补助增加所致。 支付的各项税费 130,273,664.00 69,463,167.32 87.54% 主要是支付的增值税及企业所得税增加所致。 收回投资收到的现金 - 10,875,778.80 -100.00% 上期收回业绩对赌补偿款所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 81,244.95 1,025,944.12 -92.08% 主要是本期处置固定资产收回现金减少所致。 投资支付的现金 - 1,000,000.00 -100.00% 上期支付参股公司投资款。 吸收投资收到的现金 65,413,200.00 24,525,419.50 166.72% 主要是本期芯智热控收到的投资款增加所致。 偿还债务支付的现金 633,150,668.90 300,000,000.00 111.05% 本期偿还银行借款增加所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,722,618.68 259,816,163.76 -91.25% 上期分配股利所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 403,660,733.55 977,541.60 41,193.46% 主要是偿还到期的回购义务款项所致。 筹资活动现金流出小计 1,059,534,021.13 560,793,705.36 88.93% 主要是本期偿还银行借款增加及偿还到期的回购义务款项所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -10,624,398.98 362,715,689.43 -102.93% 主要是本期偿还银行借款增加及偿还到期的回购义务款项所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,583,633.83 475,973.72 232.71% 主要是汇率变动所致。 现金及现金等价物净增加额 -282,006,590.16 34,690,275.33 -912.93% 主要是本期偿还银行借款增加及偿还到期的回购义务款项所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 67,642 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 四川富临实业集团有限公司 境内非国有法人 30.41% 371,244,012 0 质押 76,886,68