富临精工：2023年三季度报告

证券代码：300432证券简称：富临精工公告编号：2023-089 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 富临精工股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,856,031,630.20 -8.37% 4,178,189,526.43 -11.54% 归属于上市公司股东的净利润（元） -79,024,133.16 -132.14% -402,092,072.05 -167.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -110,598,156.05 -146.40% -461,539,177.74 -189.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 505,156,643.19 240.60% 基本每股收益（元/股） -0.0649 -131.81% -0.3309 -165.50% 稀释每股收益（元/股） -0.0646 -147.82% -0.3292 -176.03% 加权平均净资产收益率 -1.92% -7.35% -8.96% -24.66% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,780,434,447.02 8,333,411,703.69 17.36% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,163,552,070.34 4,787,723,408.99 -13.04% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 561,732.55 620,971.05 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 10,948,841.17 33,580,696.11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -5,438.17 10,867,342.32 主要是业绩对赌赔偿收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -65.00 64,999.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,499,293.39 22,043,335.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -55,374.72 -126,853.46 减：所得税影响额 2,305,911.25 7,186,420.20 少数股东权益影响额 （税后） 69,055.07 416,965.54 合计 31,574,022.90 59,447,105.69 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 四川电价补贴 31,492,226.41 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照标准定额或定量持续享受的政府补助。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 期末余额 期初余额 增减变动 变动原因 货币资金 1,890,879,129.70 828,048,507.37 128.35% 主要是开具银行承兑汇票保证金增加所致。 应收票据 443,336,648.81 280,612,962.89 57.99% 主要是收到的“非9+6”类银行开具的银行承兑汇票增加所致。 应收款项融资 651,240,543.45 1,147,900,325.51 -43.27% 主要是期末持有的银行承兑汇票减少所致。 预付款项 115,062,083.22 169,612,372.00 -32.16% 主要是预付材料款减少所致。 其他应收款 37,157,666.59 4,768,365.61 679.25% 主要是应收电费补贴等增加所致。 其他流动资产 39,528,488.61 102,231,729.15 -61.33% 主要是待抵扣进项税额减少所致。 在建工程 594,443,907.75 30,488,573.18 1,849.73% 主要是江西升华宜春基地正极材料项目投资增加所致。 递延所得税资产 209,079,204.69 106,053,675.68 97.14% 主要是富临新能源可抵扣亏损产生的递延所得税资产增加所致。 其他非流动资产 378,287,481.71 212,913,810.57 77.67% 主要是新能源汽车零部件板块及江西升华宜春基地正极材料项目预付设备款等增加所致。 短期借款 615,312,538.16 328,860,694.44 87.10% 主要是银行借款和未终止确认已贴现票据增加所致。 应付票据 1,514,409,169.97 532,843,444.62 184.21% 主要是银行承兑汇票支付设备及材料款增加所致。 应交税费 52,834,773.42 6,496,803.62 713.24% 主要是应交增值税增加所致。 长期借款 294,696,400.00 0 不适用 主要是江西升华宜春基地正极材料项目贷款。 库存股 8,086,650.00 14,135,325.00 -42.79% 主要是股权激励行权所致。 其他综合收益 -98,199.53 -182,747.03 46.26% 主要是境外子公司报表折算差异。 专项储备 3,356,844.60 0 不适用 主要是计提安全生产经费。 未分配利润 -74,533,386.81 571,403,438.44 -113.04% 主要是锂电正极材料随行业下行，对存货计提减值准备导致本期亏损所致。 单位：元 利润表项目 本报告期 上期发生额 增减变动 变动原因 财务费用 43,317,394.78 22,256,043.89 94.63% 主要是银行借款利息及票据贴现息增加所致。 其他收益 33,580,696.11 51,901,751.07 -35.30% 主要是政府补助减少所致。 投资收益 10,875,778.80 42,721,742.00 -74.54% 主要是母公司收到业绩对赌补偿减少所致。 信用减值损失 -1,611,403.77 -25,864,105.46 -93.77% 主要是本期应收债权变动较小，计提减值损失减少所致。 资产减值损失 -623,928,322.48 -2,405,115.22 25,841.72% 主要是锂电正极材料行业波动，上游原材料碳酸锂大幅跌价，计提存货跌价准备所致。 资产处置收益 620,971.05 12,526.97 4,857.07% 主要是处置旧设备增加所致。 营业外收入 23,001,241.60 299,541.10 7,578.83% 主要是无需支付款项结转收入所致。 营业外支出 957,906.18 424,042.34 125.90% 主要是处置报废设备。 所得税费用 -78,835,551.92 69,657,810.95 -213.18% 主要是本期计提资产减值损失产生递延所得税资产所致。 净利润 -430,792,956.82 599,804,992.91 -171.82% 主要是锂电正极材料行业波动，上游原材料碳酸锂大幅跌价，对存货计提减值准备导致本期亏损所致。 单位：元 现金流量表项目 本报告期 上年同期 增减变动 变动原因 收到的税费返还 202,370,507.60 10,963,138.26 1,745.92% 主要是收到的进项税留抵退税增加所致。 收到其他与经营活动有关的现金 57,711,982.06 97,554,782.89 -40.84% 主要是收到政府补助减少所致。 支付的其他与经营活动有关的现金 112,676,099.85 78,015,128.19 44.43% 主要是本期付现费用增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 505,156,643.19 -359,294,980.31 240.60% 主要是本期收回前期到期应收款、进项税留抵退税增加及预付材料款减少所致。 收回投资所收到的现金 10,875,778.80 45,723,278.00 -76.21% 本期收回业绩对赌补偿款减少所致。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 4,676,006.83 -100.00% 主要是去年同期处置子公司所致。 投资所支付的现金 1,000,000.00 66,780,560.84 -98.50% 主要是上年同期支付收购青海恒信融锂业科技有限公司股东股权款。 吸收投资所收到的现金 24,525,419.50 1,492,720,017.53 -98.36% 主要是上年同期向特定对象发行股票所致。 偿还借款所支付的现金 300,000,000.00 860,000,000.00 -65.12% 本期偿还银行借款减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 362,715,689.43 1,302,914,653.24 -72.16% 主要是上年同期向特定对象发行股票所致。 汇率变动对现金的影响 475,973.72 4,370,057.79 -89.11% 主要是汇率变动所致。 现金及现金等价物净增加额 34,690,275.33 136,732,828.32 -74.63% 主要是上年同期向特定对象发行股票所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 78,397 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 四川富临实业集团有限公司 境内非国有法人 30.34% 371,244,012 0 质押 120,236,685 安治富 境内自然人 10.88% 133,099,072 0 丛菱令 境内自然人 1.22% 14,985,017 0 曾广生 境内自然人 1.17% 14,282,401 0 聂丹 境内自然人 0.84% 10,327,500 7,745,625 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.68% 8,305,846 0 大家人寿保险股份有限公司－万能产品 其他 0.63% 7,674,076 0 中国建设银行股份有限公司－华安创业板50交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.48% 5,838,974 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.47% 5,762,475 0 周辉 境内自然人 0.45% 5,544,202 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 四川富临实业集团有限公司 371,244,012 人民币普通股 371,244,012 安治富 133,099,072 人民币普通股 133,099,072 丛菱令 14,985,017 人民币普