惠同新材：2024年三季度报告

惠同新材 证券代码:833751 湖南惠同新材料股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴晓春、主管会计工作负责人尹聪莉及会计机构负责人（会计主管人员）尹聪莉保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 403,438,103.89 415,900,667.12 -3.00% 归属于上市公司股东的净资产 372,812,014.93 367,716,008.31 1.39% 资产负债率%（母公司） 7.59% 11.59% - 资产负债率%（合并） 7.59% 11.59% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 166,053,452.97 143,849,287.94 15.44% 归属于上市公司股东的净利润 31,130,006.62 24,127,606.16 29.02% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,818,916.60 23,246,459.81 32.57% 经营活动产生的现金流量净额 30,037,945.84 22,002,788.41 36.52% 基本每股收益（元/股） 0.36 0.35 2.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.44% 9.27% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.36% 8.93% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 62,675,810.65 55,162,982.81 13.62% 归属于上市公司股东的净利润 12,468,564.61 9,600,138.43 29.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,140,820.00 9,665,700.05 25.61% 经营活动产生的现金流量净额 10,886,806.45 10,501,704.62 3.67% 基本每股收益（元/股） 0.14 0.12 16.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.40% 3.04% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.31% 3.06% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收款项融资 3,230,065.45 68.70% 应纳入“应收款项融资”科目核算的信用等级较高的银行承兑汇票比期初增加。 预付款项 2,262,870.13 65.49% 本期末预付电费和预付货款比期初增加。 其他应收款 263,275.65 197.77% 本期末应收房屋租金和备用金比期初增加。 在建工程 5,086,464.99 326.66% 本期末在建工程项目及金额比期初增加。 其他非流动资产 1,538,454.18 100.77% 本期末预付设备款比期初增加。 短期借款 0.00 -100.00% 本期末银行信用借款已全部还清。 合同负债 2,144,121.15 -60.80% 本期末预收货款比期初减少。 应付职工薪酬 3,461,766.89 -49.74% 本期发放上年度绩效奖励使应付职工薪酬期末比期初减少。 应交税费 4,451,422.93 56.90% 本期末应交企业所得税及增值税比期初增加。 其他应付款 732,984.60 -68.35% 本期末应付“中介机构服务费”和“应付往来款及其他”比期初减少。 流动负债合计 27,958,689.59 -38.27% 因本期末短期借款、合同负债、应付职工薪酬、其他应付款和其他流动负债等比上年期末减少，综合影响导致本期末流动负债合计比期初减少。 负债合计 30,626,088.96 -36.44% 本期末流动负债比期初减少。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -1,676,106.80 -688.35% 银行贷款减少使利息支出减少及银行存款利息收入增加使财务费用比上年同期减少。 其他收益 1,527,019.55 41.14% 本期先进制造业企业增 值税加计抵减比上年同期增加。 信用减值损失 -414,858.65 -52.04% 本期计提的应收账款坏账比上年同期减少。 营业外支出 77,083.31 67.61% 处置固定资产损失增加。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到的税费返还 0 -100.00% 本期没有收到税费返还，使该项目比上年同期减少。 收到其他与经营活动有关的现金 3,516,285.65 110.11% 本期收到政府补贴、往来款项及其他与经营活动有关的现金比上年同期增加。 经营活动产生的现金流量净额 30,037,945.84 36.52% 本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,680.00 723.19% 本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期增加。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 -100.00% 本期无处置子公司及其他营业单位收到的现金。 投资活动现金流入小计 5,680.00 -77.89% 本期投资活动现金流出小计比上年同期减少。 吸收投资收到的现金 0.00 -100.00% 本期无吸收投资收到的现金，上年同期在北交所公开发行2,170.00万股，使吸收投资收到的现金比上年同期减少。 取得借款收到的现金 0.00 -100.00% 本期无取得借款收到的现金，使取得借款收到的现金比上年同期减少。 筹资活动现金流入小计 0.00 -100.00% 本期吸收投资、取得借款收到的现金比上年同期减少。 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 -66.67% 本期偿还短期借款1000万元，使偿还债务支付的现金比上年同期减少。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,094,860.33 2,370.58% 本期实施利润分配使分配股利、利润或偿付利 息支付的现金比上年同期增加。 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 -100.00% 本期无支付其他与筹资活动有关的现金。 筹资活动产生的现金流量净额 -36,094,860.33 -137.22% 本期无筹资活动及本期分配股利使该项目比上年同期减少。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 310,962.88 -47.84% 本期汇率变动使该项目比上年同期减少。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 442,147.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -76,159.49 非经常性损益合计 365,988.26 所得税影响数 54,898.24 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 311,090.02 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 42,373,500 48.83% 3,750,000 46,123,500 53.15% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 70,764 0.08% 47,595 118,359 0.14% 有限售 条件股份 有限售股份总数 44,406,500 51.17% -3,750,000 40,656,500 46.85% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 9,266,500 10.68% 0 9,266,500 10.68% 核心员工 - - - - - 总股本 86,780,000 - 0 86,780,000 - 普通股股东人数 3,713 注：有限售条件的董事、监事、高管股份数量包括换届已离任监事的股份数量。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有 无限售股份数量 1 益阳高新产业发展投资集团有限公司 国有法人 19,980,000 0 19,980,000 23.02% 19,980,000 0 2 广东新力金属有限公司 境内非国 有法人 10,850,000 0 10,850,000 12.50% 10,850,000 0 3 上海盈融投资管理有限公司 境内非国有法人 3,200,000 275,054 3,475,054 4.00% 0 3,475,054 4 景丽莉 境内自然 人 3,455,000 0 3,455,000 3.98% 3,455,000 0 5 吴晓春 境内自然 人 1,603,000 0 1,603,000 1.85% 1,603,000 0 6 钟黎 境内自然 人 1,580,000 0 1,580,000 1.82% 1,580,000 0 7 桃江县城市建设投资运营集团有限公司 境内非国有法人 1,500,000 -508,392 991,608 1.14% 0 991,608 8 李鸿 境内自然 人 870,000 0 870,000 1.00% 870,000 0 9 郭柯 境内自然 人 667,475 44,273 711,748 0.82% 0 711,748 10 张利华 境内自然 人 803,815 -103,761 700,054 0.81% 0 700,054 合计 - 44,509,290 -292,826 44,216,464 50.95% 38,338,000 5,878,464 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：持股5%以上的股东或前十名股东之间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 √是□否 序号 股东名称 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 益阳高新产业发展投资集团有限公司 9,980,000 0 合计 9,980,000 0 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用