惠同新材：2023年三季度报告

惠同新材 证券代码:833751 湖南惠同新材料股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴晓春、主管会计工作负责人吴晓春及会计机构负责人（会计主管人员）何浩保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 431,673,380.94 305,897,588.38 41.12% 归属于上市公司股东的净资产 357,199,745.13 224,039,807.72 59.44% 资产负债率%（母公司） 17.25% 26.76% - 资产负债率%（合并） 17.25% 26.76% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 143,849,287.94 136,968,180.35 5.02% 归属于上市公司股东的净利润 24,127,606.16 26,000,460.57 -7.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,246,459.81 24,441,131.64 -4.89% 经营活动产生的现金流量净额 22,002,788.41 16,433,457.52 33.89% 基本每股收益（元/股） 0.35 0.40 -12.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 9.27% 12.24% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.93% 11.38% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 55,162,982.81 50,263,123.91 9.75% 归属于上市公司股东的净利润 9,600,138.43 10,561,425.08 -9.10% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,665,700.05 10,427,889.32 -7.31% 经营活动产生的现金流量净额 10,501,704.62 9,716,855.57 8.08% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.16 -25.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.04% 4.78% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.06% 4.71% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 157,084,359.41 268.92% 收到上市募集资金使银行存款本期末比期初增加。 应收票据 16,767,064.70 48.22% 本期末银行承兑汇票比期初增加593.00万元。 应收款项融资 1,627,406.05 -68.08% 应纳入“应收款项融资”科目核算的工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行期末合计银行承兑汇票比期初减少347.00万元。 预付款项 1,717,004.47 57.24% 本期末预付电费和预付货款比期初增加。 其他应收款 309,057.08 134.21% 本期末应收房屋租金和备用金比期初增加。 在建工程 1,773,045.25 151.94% 本期末在建工程项目及预付工程款比期初增加。 其他非流动资产 634,870.00 61.89% 本期中介费用比期初减少。 短期借款 25,000,000.00 -37.56% 本期末银行信用借款和抵押借款比期初减少。 应付账款 12,749,557.05 57.99% 应付货款期末比期初增加467.50万元。 应付职工薪酬 3,721,019.66 -51.96% 本期发放上年度绩效奖励使应付职工薪酬期末比期初减少。 应交税费 2,781,054.88 -64.32% 本期缴纳了上年度企业所得税及增值税所致。 其他应付款 5,439,497.97 366.73% 本期末应付中介机构费用比期初增加。 其他流动负债 15,046,353.51 192.16% 本期末“未终止确认的已背书票据”比期初增加。 股本 86,780,000.00 33.34% 本期公司在北交所公开发行2,170.00万股，使期末股本比期初增加。 资本公积 125,168,164.73 230.82% 本期公司在北交所公开发行2,170.00万股，使期末资本公积比期初增加。 未分配利润 116,569,191.90 26.10% 本期利润转入使期末未分配利润增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 3,659,607.46 27.07% 本期差旅费、展览费及业务经费等比上年同期增加。 财务费用 284,881.53 118.94% 本期汇兑收益比上年同期减少，使财务费用比上年同期增加。 利息收入 155,087.47 262.37% 募集资金存款利息使利息收入比上 年同期增加。 其他收益 1,081,911.86 -42.44% 本期政府补贴收入比上年同期减少。 信用减值损失（损失以“－”号填列） -865,013.94 -459.87% 本期计提的应收账款坏账损失比上年同期增加。 资产减值损失（损失以“－”号填列） -294,522.39 -80.65% 本期计提的存货跌价损失比上年同期增加。 资产处置收益（亏损以“-”号填列） -1,003.12 -100.00% 本期固定资产处置收益比上年同期减少。 营业外收入 720.00 259.98% 本期营业外收入比上年同期增加。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到其他与经营活动有关的现金 1,673,542.74 -60.99% 收到政府补贴、往来款项及其他与经营活动有关的现金比上年同期减少。 支付的各项税费 15,041,169.10 123.75% 支付企业所得税、增值税等各项税费比上年同期增加。 经营活动产生的现金流 量净额 22,002,788.41 33.89% 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 690.00 -95.24% 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少。 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 25,000.00 100.00% 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额比上年同期增加。 投资活动现金流出小计 5,090,302.59 55.02% 投资活动现金流出小计比上年同期增加。 投资活动产生的现金流量净额 -5,064,612.59 54.92% 投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少。 吸收投资收到的现金 116,983,632.00 100.00% 本期在北交所公开发行2,170.00万股，使吸收投资收到的现金比上年同期增加。 取得借款收到的现金 15,000,000.00 -70.00% 本期取得借款收到的现金比上年同期减少。 筹资活动现金流入小计 131,983,632.00 163.97% 本期筹资活动现金流入小计比上年同期增加。 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 200.00% 本期偿还债务支付的现金比上年同期增加。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,056,222.20 -96.10% 本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期减少。 支付其他与筹资活动有关的现金 3,957,469.04 607.96% 本期预付IPO中介机构服务费比上年同期增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 金额 项目 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,070,109.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,465.76 非经常性损益合计 1,036,643.3 所得税影响数 155,496.95 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 881,146.35 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 24,424,500 37.53% 17,949,000 42,373,500 48.83% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 409,803 0.63% -51,677 358,126 0.41% 有限售条件股份 有限售股份总数 40,655,500 62.47% 3,751,000 44,406,500 51.17% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 9,265,500 14.24% 1,000 9,266,500 10.68% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 65,080,000 - 21,700,000 86,780,000 - 普通股股东人数 3,985 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有 无限售股份数量 1 益阳高新产业发展投资集团有限公司 国有法人 19,980,000 0 19,980,000 23.02% 19,980,000 0 2 广东新力金 境内非 10,850,000 0 10,850,000 12.50% 10,850,000 0 属有限公司 国有法人 3 上海盈融投资管理有限公司 境内非国有法人 3,685,000 0 3,685,000 4.25% 0 3,685,000 4 景丽莉 境内自然人 3,455,000 0 3,455,000 3.98% 3,455,000 0 5 吴晓春 境内自然人 1,603,000 0 1,603,000 1.85% 1,603,000 0 6 钟黎 境内自然人 1,580,000 0 1,580,000 1.82% 1,580,000 0 7 西藏华鸿财信创业投资有限公司 境内非国有法人 1,561,890 0 1,561,890 1.80% 0 1,561,890 8 桃江县城市建设投资运营集团有限公司 境内非国有法人 0 1,500,000 1,500,000 1.73% 1,500,000 0 9 李建荣 境内自然人 0 1,302,400 1,302,400 1.50% 0 1,302,400 10 黄凯 境内自然人 985,700 -80,100 905,600 1.04% 0 905,600 合计 - 43,700,590 2,722,300 46,422,8