众生药业：2024年三季度报告

证券代码：002317证券简称：众生药业公告编号：2024-073 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东众生药业股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 543,655,317.04 -7.70% 1,908,022,039.84 -7.88% 归属于上市公司股东的净利润（元） 61,392,645.92 -13.46% 148,802,427.39 -46.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 14,719,589.15 -79.17% 188,401,229.42 -37.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 300,460,401.93 439.98% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.00% 0.18 -47.06% 稀释每股收益（元/股） 0.08 0.00% 0.18 -47.06% 加权平均净资产收益率 1.42% -0.43% 3.41% -3.70% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,820,046,447.21 6,458,522,399.09 -9.89% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,385,722,586.90 4,356,304,632.27 0.68% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,334.55 -389,265.25 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,282,860.20 2,023,692.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 54,326,542.07 9,046,120.40 主要是公司持有的纳入交易性金融资产的股票发生公允价值变动所致 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准 0.00 0.00 备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 0.00 0.00 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 0.00 0.00 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 0.00 0.00 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的收益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -642,928.69 -58,189,635.19 主要是计提未决诉讼预计负债和存货报废损失同比增加的共同影向所致 其他符合非经常性损益定义的损益项目 312.24 317,415.53 减：所得税影响额 8,106,218.37 -6,439,954.98 少数股东权益影响额（税后） 184,176.13 -1,152,915.12 合计 46,673,056.77 -39,598,802.03 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动比率 主要原因 货币资金 766,131,361.53 1,252,043,320.29 -38.81% 主要是报告期偿还银行借款，以及银行存 款产品购买和收回的增减变动综合影响所致 一年内到期的非流动资产 162,385,831.93 307,886,471.21 -47.26% 一年内到期的银行存款产品重分类转入以及产品收回的综合影响所致 长期股权投资 3,653,444.06 1,815,466.82 101.24% 主要是按权益法核算的股权投资收益增加所致 投资性房地产 14,544,906.07 3,465,309.86 319.73% 报告期内发生自用房产对外出租重分类所致 在建工程 11,059,418.56 123,548,723.01 -91.05% 报告期内在建工程完工结转入固定资产所致 使用权资产 1,530,207.27 3,262,552.02 -53.10% 报告期内使用权资产累计折旧增加所致 长期待摊费用 1,986,442.13 3,363,868.47 -40.95% 主要是报告期内长期待摊费用摊销所致 短期借款 - 621,487,515.16 -100.00% 报告期内偿还银行借款所致 应付票据 16,349,273.75 9,000,000.00 81.66% 主要是报告期内银行承兑汇票开具增加所致 应付职工薪酬 19,567,148.59 49,782,404.68 -60.69% 上年末计提的年终奖金于本报告期内发放所致 一年内到期的非流动负债 1,613,229.43 4,811,918.63 -66.47% 主要是在报告期偿还一年内到期的银行长期借款所致 其他流动负债 67,234,035.59 44,110,937.40 52.42% 报告期预计负债增加和待转增值税销项税额增加的共同影响所致 长期借款 - 97,000,000.00 -100.00% 一年以内到期的长期借款重分类转出所致 租赁负债 306,409.04 1,301,733.40 -76.46% 一年以内到期的租金重分类转出所致 库存股 8,097,480.00 67,140,772.71 -87.94% 主要是报告期实施员工持股计划所致 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 主要原因 财务费用 6,188,357.25 17,641,952.78 -64.92% 主要是银行借款减少导致利息支出相应减少所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,861,092.40 -54,768,168.35 110.70% 主要是报告期内公司持有的纳入交易性金融资产的股票发生公允价值变动所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,935,540.55 -3,870,360.86 -79.20% 报告期内计提的应收款项坏账准备同比增加所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -919,357.81 - - 报告期内计提预计退货的减值准备所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 28,175.01 21,684,431.17 -99.87% 去年同期处置固定资产、无形资产取得收益所致 营业外收入 89,504.82 242,910.22 -63.15% 主要是去年同期收到商品运输合同和工程合同赔偿款所致 营业外支出 58,696,945.18 1,767,652.92 3,220.61% 主要是报告期内计提未决诉讼预计负债和存货报废损失同比增加的共同影响所致 经营活动产生的现金流量净额 300,460,401.93 55,643,062.22 439.98% 主要是报告期应对集采缩减开支及去年同期提前采购原材料的综合影响所致 投资活动产生的现金流量净额 120,624,174.08 -189,399,577.93 163.69% 主要是报告期银行存款产品购买和收回的增减变动，以及资产购建同比减少的共同影响所致 筹资活动产生的 -862,477,661.14 818,959,164.52 -205.31% 主要是去年同期收到募集资金、股权融资 现金流量净额 款，以及报告期偿还银行借款的综合影响所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,399.80 418,225.94 -103.44% 报告期内美元汇率波动导致外币现金折算的影响同比减少所致 现金及现金等价物净增加额 -441,407,484.93 685,620,874.75 -164.38% 主要是去年同期收到募集资金、股权融资款以及报告期偿还银行借款的综合影响所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 88,576 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 张玉冲 境内自然人 10.88% 92,640,500 69,480,375 质押 13,370,000 张玉立 境内自然人 10.88% 92,640,500 0 质押 7,982,000 全国社保基金六零四组合 其他 2.88% 24,526,688 0 不适用 0 陈永红 境内自然人 1.61% 13,702,400 10,276,800 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.39% 11,836,210 0 不适用 0 龙超峰 境内自然人 1.04% 8,876,200 0 不适用 0 叶惠棠 境内自然人 0.94% 8,020,184 0 不适用 0 李煜坚 境内自然人 0.94% 8,000,000 0 不适用 0 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.92% 7,808,173 0 不适用 0 赵希平 境内自然人 0.91% 7,770,000 5,827,500 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 张玉立 92,640,500 人民币普通股 92,640,500 全国社保基金六零四组合 24,526,688 人民币普通股 24,526,688 张玉冲 23,160,125 人民币普通股 23,160,125 香港中央结算有限公司 11,836,210 人民币普通股 11,836,210 龙超峰 8,876,200 人民币普通股 8,876,200 叶惠棠 8,020,184 人民币普通股 8,020,