众生药业：2023年三季度报告

证券代码：002317证券简称：众生药业公告编号：2023-107 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东众生药业股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 588,989,080.49 -11.48% 2,071,278,555.78 4.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） 70,945,398.72 52.58% 279,495,705.55 12.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 70,681,973.48 -10.88% 300,068,168.43 12.33% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 55,643,062.22 -60.22% 基本每股收益（元/股） 0.08 33.33% 0.34 9.68% 稀释每股收益（元/股） 0.08 33.33% 0.34 9.68% 加权平均净资产收益率 1.85% 0.51% 7.11% 0.13% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,422,045,265.53 5,775,284,499.26 11.20% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,379,338,858.24 3,702,739,955.97 18.27% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -27,091.26 21,631,792.68 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,138,988.02 8,487,027.50 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 66,000.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -4,559,855.94 -53,260,395.07 报告期内公司持有的纳入交易性金融资产的股票发生公允价值变动所致 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 126,760.92 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -182,258.76 -1,472,104.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -12,090.47 277,111.99 减：所得税影响额 70,373.62 -3,691,880.83 少数股东权益影响额（税后） 23,892.73 120,537.52 合计 263,425.24 -20,572,462.88 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年09月30日 2022年12月31日 变动比率 主要原因 货币资金 1,611,345,350.70 927,671,556.82 73.70% 报告期内收到发行股票的募集资金和股权融资款所致 应收票据 468,344,491.92 701,943,491.25 -33.28% 主要是上年未终止确认的票据在报告期内到期终止确认所致 持有待售资产 - 1,572,232.97 -100.00% 报告期内完成配合地方政府建设项目的资产移交所致 一年内到期的非流动资产 315,213,682.18 151,753,424.67 107.71% 一年内到期的银行大额存单重分类转入所致 其他流动资产 55,905,279.28 17,649,312.22 216.76% 报告期内认购银行存款产品所致 投资性房地产 25,446,917.97 44,612,627.25 -42.96% 报告期内出租资产转为自用重分类至固定资产所致 在建工程 117,094,060.98 82,030,705.56 42.74% 报告期内生产车间建设投入增加所致 使用权资产 3,840,000.27 5,572,345.02 -31.09% 使用权资产计提折旧的累计影响所致 无形资产 446,104,416.53 260,397,240.55 71.32% 报告期内自主研发项目的开发支出结转至无形资产所致 长期待摊费用 4,001,233.41 5,913,328.15 -32.34% 长期待摊费用按期摊销的影响所致 其他非流动资产 334,183,300.73 629,062,057.74 -46.88% 主要是一年内到期的银行大额存单重分类到其他流动资产所致 应付票据 6,608,458.00 16,800,960.00 -60.67% 主要是报告期内银行承兑汇票开具和到期承兑的增减变动影响所致 预收款项 - 4,080,140.00 -100.00% 报告期内完成配合地方政府建设项目的资产移交所致 合同负债 20,399,989.32 45,238,930.77 -54.91% 主要原因是上年末收取的预收货款在报告期内履约发货所致 应付职工薪酬 22,883,294.90 50,145,820.20 -54.37% 上年末计提的年终奖金于报告期内发放所致 其他应付款 122,018,098.03 200,222,893.02 -39.06% 主要是上年计提的应付款项在报告期结算以及股权激励解锁回购义务减少的共同影响所致 一年内到期的非流动负债 4,469,265.55 24,553,713.83 -81.80% 重分类至本科目的银行长期借款到期偿还所致 其他流动负债 8,506,479.32 13,853,865.78 -38.60% 报告期内待转确认增值税销项税额减少所致 长期借款 97,000,000.00 286,000,000.00 -66.08% 报告期内提前偿还银行长期借款所致 租赁负债 2,172,207.35 4,019,876.96 -45.96% 一年以内到期的租金重分类转出所致 长期应付款 632,170,478.90 434,679,526.73 45.43% 吸收附有回购条款的投资款所致 递延收益 131,579,711.26 55,568,120.44 136.79% 报告期内获得政府补助增加所致 资本公积 1,813,085,039.40 1,310,085,901.10 38.39% 主要是报告期内溢价发行股票所致 少数股东权益 182,384,252.02 113,724,103.46 60.37% 主要是报告期内子公司收到第三轮新投资者的资金所致 单位：元 项目 2023年三季度 2022年三季度 变动比率 主要原因 财务费用 17,641,952.78 60,446,456.11 -70.81% 主要是金融负债利息计提和银行借款利息支出同比减少所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -54,768,168.35 -26,548,614.38 -106.29% 报告期内公司持有的纳入交易性金融资产的股票发生公允价值变动所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 21,684,431.17 25,239.55 85,814.49% 主要为报告期内处置固定资产、无形资产的收益 营业外支出 1,767,652.92 5,590,253.36 -68.38% 主要是去年发生补偿支出所致 经营活动产生的现金流量净额 55,643,062.22 139,886,612.94 -60.22% 主要是报告期内提前采购原料增加资金使用所致 投资活动产生的现金流量净额 -189,399,577.93 -486,289,822.67 61.05% 主要是报告期内银行产品赎回增加及资产投入增加的综合影响所致 筹资活动产生的现金流量净额 818,959,164.52 542,865,169.87 50.86% 报告期内收到发行股票的募集资金和股权融资款以及偿还银行借款的综合影响所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 418,225.94 3,182,442.00 -86.86% 上年期末持有的美元结汇后导致外币现金折算的影响同比减少 现金及现金等价物净增加额 685,620,874.75 199,644,402.14 243.42% 主要是报告期内收到发行股票的募集资金和股权融资款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 111,545 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 张玉冲 境内自然人 10.86% 92,640,500 69,480,375 质押 12,580,000 张玉立 境内自然人 10.86% 92,640,500 0 质押 10,160,000 全国社保基金六零四组合 其他 2.87% 24,526,688 3,526,683 香港中央结算有限公司 境外法人 1.68% 14,314,430 0 陈永红 境内自然人 1.58% 13,500,000 10,125,000 龙超峰 境内自然人 1.04% 8,879,100 0 李煜坚 境内自然人 0.94% 8,000,000 0 赵希平 境内自然人 0.91% 7,770,000 5,827,500 叶惠棠 境内自然人 0.90% 7,641,284 0 吕良丰 境内自然人 0.71% 6,023,670 2,604,166 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量