ST八菱：2024年三季度报告

证券代码：002592证券简称：ST八菱公告编号：2024-048 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 南宁八菱科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 156,495,013.15 12.79% 430,115,163.49 29.12% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,245,079.72 -82.68% 51,133,660.01 -61.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 12,743,075.29 -65.10% 41,049,863.50 -14.67% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 87,547,484.99 52.33% 基本每股收益（元/股） 0.07 -83.72% 0.19 -60.42% 稀释每股收益（元/股） 0.07 -83.72% 0.19 -60.42% 加权平均净资产收益率 2.28% -11.55% 5.94% -9.87% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,134,728,610.10 1,118,511,669.64 1.45% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 902,550,485.85 813,479,942.08 10.95% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 300.04 300.04 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 604,569.42 1,259,221.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 194,296.22 2,680,092.46 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7,597,316.66 7,597,316.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 429,409.35 326,377.48 减：所得税影响额 1,323,887.26 1,779,512.10 合计 7,502,004.43 10,083,796.51 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）合并资产负债表项目单位：元 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动金额 比例 原因 货币资金 69,643,829.85 150,716,621.34 -81,072,791.49 -53.79% 主要系计入货币资金的定期存款减少 应收款项融资 10,333,519.85 73,743,795.41 -63,410,275.56 -85.99% 主要系本期以承兑汇票背书支付货款增加 存货 153,304,063.40 115,653,523.41 37,650,539.99 32.55% 主要系本期增加库存商品备货 一年内到期的非流动资产 80,302,717.81 41,602,147.95 38,700,569.86 93.03% 主要系本期一年内到期的定期存款增加 在建工程 2,988,164.79 1,487,301.97 1,500,862.82 100.91% 主要系本期末未到达使用状态的固定资产增加 其他非流动资产 63,874,888.71 16,282,202.37 47,592,686.34 292.30% 主要系本期超过一年期的定期存款增加 短期借款 - 41,057,222.23 -41,057,222.23 -100.00% 主要系偿还银行借款 应付票据 5,000,000.00 30,245,360.00 -25,245,360.00 -83.47% 主要系本期背书承兑汇票用于支付款项增加，开具承兑汇票减少。 应付职工薪酬 8,782,779.98 12,777,679.49 -3,994,899.51 -31.26% 主要系支付了部分已计提的应付职工薪酬 应交税费 963,239.57 4,199,830.11 -3,236,590.54 -77.06% 主要系应交增值税减少 其他应付款 30,674,808.77 49,114,664.45 -18,439,855.68 -37.54% 由于第五期员工持股计划股票归属条件成就，该部分股票对应的其他应付款减少。 递延收益 4,664,886.11 7,152,715.36 -2,487,829.25 -34.78% 主要系政府补助摊销，导致递延收益减少。 库存股 25,357,500.00 45,549,780.00 -20,192,280.00 -44.33% 由于第五期员工持股计划股票解锁，导致库存股减少。 （二）合并利润表项目单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动金额 比例 原因 营业收入 430,115,163.49 333,118,177.84 96,996,985.65 29.12% 一是由于部分客户汽车产销量增长，订单增加；二是由于公司今年新产品增多，新产品上量拉动销售增长。 营业成本 343,075,280.06 255,041,641.91 88,033,638.15 34.52% 主要由于营业收入增加，营业成本相应增加。 财务费用 -6,829,343.46 -2,206,669.71 -4,622,673.75 -209.49% 主要由于定期存款利息增加 其他收益 5,632,398.81 3,114,649.60 2,517,749.21 80.84% 主要由于本期取得增值税加计抵扣增加 投资收益 40,072,832.92 130,658,151.52 -90,585,318.60 -69.33% 去年同期投资收益较高主要原因系出售了北京弘天15%的股权，而本期没有该类资产处置收益，所以投资收益下降。 信用减值损失 8,630,598.87 -901,545.09 9,532,143.96 1057.31% 主要系收回了部分单项计提的应收账款，已计提的坏账准备转回。 所得税费用 11,053,931.83 1,469,358.02 9,584,573.81 652.30% 主要系第五期员工持股计划解锁，股份支付未来期间可抵扣的金额减少，导致递延所得税费用增加。 归属于母公司股东的净利润 51,133,660.01 132,433,947.90 -81,300,287.89 -61.39% 主要系本期投资收益减少所致 （三）合并现金流量表项目单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动金额 比例 原因 经营活动产生的现金流量净额 87,547,484.99 57,470,464.84 30,077,020.15 52.33% 主要系营业收入增加，收到的货款相应增加。 投资活动产生的现金流量净额 -39,229,372.35 -2,275,822.95 -36,953,549.40 -1623.74% 主要系投资支付的现金增加 筹资活动产生的现金流量净额 -42,246,646.14 -67,937,412.34 25,690,766.20 37.82% 主要系银行贷款减少 现金及现金等价物净增加额 6,047,818.42 -12,869,789.13 18,917,607.55 146.99% 主要是因为经营活动、筹资活动产生的现金流量净额均比上年同期增加。投资活动产生现金流比上年减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,277 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 杨竞忠 境内自然人 23.45% 66,433,049 0 质押 43,000,000 冻结 1,933,477 顾瑜 境内自然人 8.71% 24,688,427 18,516,320 质押 23,477,000 南宁八菱科技股份有限公司－第五期员工持股计划 其他 5.00% 14,166,400 0 不适用 0 黄志强 境内自然人 4.05% 11,474,571 0 不适用 0 南宁八菱科技股份有限公司－第六期员工持股计划 其他 3.58% 10,143,000 0 不适用 0 陈益民 境内自然人 1.01% 2,860,000 0 不适用 0 陆晖 境内自然人 0.90% 2,561,839 0 不适用 0 胡仕琼 境内自然人 0.78% 2,200,000 0 不适用 0 王晓芳 境内自然人 0.62% 1,752,800 0 不适用 0 陈国显 境内自然人 0.56% 1,589,202 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 杨竞忠 66,433,049 人民币普通股 66,433,049 南宁八菱科技股份有限公司－第五期员工持股计划 14,166,400 人民币普通股 14,166,400 黄志强 11,474,571 人民币普通股 11,474,571 南宁八菱科技股份有限公司－第六期员工持股计划 10,143,000 人民币普通股 10,143,000 顾瑜 6,172,107 人民币普通股 6,172,107 陈益民 2,860,000 人民币普通股 2,860,000 陆晖 2,561,839 人民币普通股 2,561,839 胡仕琼 2,200,000 人民币普通股 2,200,000 王晓芳 1,752,800 人民币普通股 1,752,800 陈国显 1,589,202 人民币普通股 1,589,202 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，杨竞忠与顾瑜系夫妻关系，属于一致行动人。“南宁八菱科技股份有限公司－第五期员工持股计划”与“南宁八菱科技股份有限公司－第六期员工持股计划”之间存在关联关系，但不构成一致行动人，与其他股东不存在一致行动关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □