ST八菱：2022年三季度报告

证券代码：002592证券简称：ST八菱公告编号：2022-073 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 南宁八菱科技股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计差错更正 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 143,850,675.65 127,529,322.41 126,720,007.96 13.52% 407,295,014.31 431,060,219.07 428,788,980.42 -5.01% 归属于上市公司股东的净利润（元） 3,664,315.96 32,106,350.24 32,106,350.24 -88.59% 15,402,881.32 215,176,214.40 215,176,214.40 -92.84% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 3,078,013.72 32,196,122.50 32,196,122.50 -90.44% 7,218,301.27 58,597,633.03 58,597,633.03 -87.68% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 35,265,414.04 -22,949,58 5.48 -22,949,58 5.48 253.66% 基本每股收益（元/股） 0.01 0.12 0.12 -91.67% 0.06 0.81 0.81 -92.59% 稀释每股收益（元/股） 0.01 0.12 0.12 -91.67% 0.06 0.81 0.81 -92.59% 加权平均净资产收益率 0.49% 8.84% 8.84% -8.35% 2.14% 26.68% 26.68% -24.54% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,220,853,793.25 1,212,161,352.77 1,212,161,352.77 0.72% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 767,185,346.62 715,025,418.28 715,025,418.28 7.29% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司于2022年9月20日召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》，对公司与南宁全世泰汽车零部件有限公司、南宁市鹏展汽车冲压件制造有限公司涉及委托加工服务的业务进行调整，同时调减了公司2020年度、2021年度的营业收入、营业成本，2021年第三季度报告的营业收入和 营业成本进行相应调减。该调整不影响相应期间的利润，对母公司及合并的资产负债表、现金流量表无影响。调整金额如下： 1.2021年第三季度年初至报告期合并利润表营业收入和营业成本同时调减2,271,238.65元。 2.2021年第三季度报告期合并利润表营业收入和营业成本同时调减809,314.45元。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 203,980.29 222,754.21 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,115,897.51 6,806,343.46 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 666,077.09 2,637,513.93 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,217,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,943,246.37 -1,900,044.09 减：所得税影响额 456,406.28 1,799,587.46 合计 586,302.24 8,184,580.05 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）合并资产负债表项目 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 变动金额 比例 原因 货币资金 208,285,659.06 152,215,576.27 56,070,082.79 36.84% 货币资金本报告期末数比期初增加5607.01万元，主要是年初至报告期公司加快资金回款。 交易性金融资产 1,500,000.00 - 1,500,000.00 100.00% 交易性金融资产本报告期末数比期初减少150.00万元，主要是本报告期新增理财产品。 应收票据 - 2,023,217.48 -2,023,217.48 -100.00% 应收票据本报告期末数比期初减少202.32万元，主要是本报告期该笔应收票据已经到期并收回款项。 应收账款 65,538,438.05 48,837,426.38 16,701,011.67 34.20% 应收账款本报告期末数比期初增加1670.10万元，主要是本报告期增加新客户，导致应收账款增加。 其他应收款 1,614,108.95 6,076,562.97 -4,462,454.02 -73.44% 其他应收款本报告期末数比期初减少446.25万元，主要是本报告期收到土地收储款585.50万元。 使用权资产 81,493.97 254,602.92 -173,108.95 -67.99% 使用权资产本报告期末数比期初减少17.31万元，主要是本报告期计提了使用权资产的折旧。 其他非流动资产 1,410,787.21 419,305.27 991,481.94 236.46% 其他非流动资产本报告期末比期初增加99.15万元，主要是本报告期末采用预付款采购设备未回到公司。 应交税费 20,817,743.91 14,257,888.80 6,559,855.11 46.01% 应交税费本报告期末数比期初增加655.99万元，主要是本报告期增值税和企业所得税比期增加。 （二）合并利润表项目 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动金额 比例 原因 管理费用 71,806,545.81 49,493,241.06 22,313,304.75 45.08% 主要是公司实施第五期员工持股计划，本年年初至报告期末分摊股份支付费用增加4,381.51万元。 财务费用 -2,260,855.47 1,277,487.18 -3,538,342.65 -276.98% 主要是本年年初至报告期末利息费用比上年同期减少353.83万元。 其他收益 6,806,343.46 4,510,123.49 2,296,219.97 50.91% 主要是本年年初至报告期末计入其他收益的政府补助比上年同期末增加229.62万元。 信用减值损失 -637,158.23 3,133,313.58 -3,770,471.81 -120.33% 主要是本年年初至报告期计提应收账款及其他应收款的坏账比上年同期减少。 资产减值损失 -1,598,847.84 157,421.10 -1,756,268.94 -1115.65% 主要是本年年初至报告期末计提存货跌价损失比上年同期增加175.63万元。 资产处置收益 222,754.21 178,691,083.79 -178,468,329.58 -99.88% 主要是上年年初至报告期末获得土地收购补偿款约1.86亿元，本年年初至报告期末没有该项收益。 所得税费用 3,423,749.70 920,798.86 2,502,950.84 271.82% 主要是本年年初至报告期末计提所得税费比上年增加225.51万元。 （三）合并现金流量表项目 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动金额 比例 原因 经营活动产生的现金流量净额 35,265,414.04 -22,949,585.48 58,214,999.52 253.66% 主要是本年年初至报告期末应收票据贴现比上年同期增加4,832.41万元，导致销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加。 投资活动产生的现金流量净额 7,097,869.48 188,509,783.74 -181,411,914.26 -96.23% 主要是上年年初至报告期末收到土地收储现金流入1.80亿元，本年年初至报告期末该项现金流入仅有585.50万元。 筹资活动产生的现金流量净额 -16,517,488.54 -100,881,132.07 84,363,643.53 83.63% 主要原因为：一是本年年初至报告期末取得借款收到的现金比上年同期减少7,400.00万元；二是本年年初至报告期末偿归债务的现金流出比上年同期减少15,350.00万元，以上2项使得筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加7,950.00万元。 现金及现金等价物净增加额 26,715,795.28 64,634,459.73 -37,918,664.45 -58.67% 主要是因为经营活动、筹资活动产生的现金流量净额均比上年同期增加。投资活动产生现金流比上年减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,522 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 杨竞忠 境内自然人 23.45% 66,433,049 0 质押 43,000,000 顾瑜 境内自然人 8.71% 24,688,427 18,516,320 质押 23,477,000 南宁八菱科技股份有限公司－第五期员工持股计划 其他 5.94% 16,826,900 0 黄志强 境内自然人 4.05% 11,474,571 0 陆晖 境内自然人 0.95% 2,701,839 0 胡仕琼 境内自然人 0.71% 2,011,400 0 王启 境内自然人 0.68% 1,937,100 0 黄显宗 境内自然人 0.58% 1,635,200 0 烟台安林果业有限公司 境内非国有法人 0.53% 1,500,000 0 王士涛 境内自然人 0.45% 1,280,500 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 杨竞忠 66,433,049 人民币普通股 66,433,049 南宁八菱科技股份有限公司－第五期员工持股计划 16,826,900 人民币普通股 16,826,900 黄志强 11,474,5