因赛集团：2024年三季度报告

证券代码：300781证券简称：因赛集团公告编号：2024-066 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东因赛品牌营销集团股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 293,629,116.06 59.39% 700,940,188.32 80.91% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,344,758.34 52.34% 36,269,312.66 10.51% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 15,689,085.76 104.36% 34,105,441.81 59.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 37,290,077.80 238.75% 基本每股收益（元/股） 0.1486 52.28% 0.3298 10.49% 稀释每股收益（元/股） 0.1486 52.28% 0.3298 10.49% 加权平均净资产收益率 2.36% 0.80% 5.15% 0.35% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,118,068,826.39 1,105,656,212.06 1.12% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 713,515,068.40 688,273,191.24 3.67% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,098.75 133,069.82 主要为处置固定资产收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 807,723.23 1,099,830.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 583,574.51 1,989,160.76 主要为理财利息收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -112,135.29 -140,761.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,751.32 236,740.54 主要为个税手续费返还等 减：所得税影响额 264,406.49 565,080.24 少数股东权益影响额 （税后） 374,933.44 589,088.21 合计 655,672.59 2,163,870.85 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表主要变动情况 单位：元 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 增减情况 重大变化说明 货币资金 118,421,982.73 151,812,162.11 -21.99% 主要系购买理财产品导致 交易性金融资产 103,660,262.63 65,312,418.92 58.71% 主要系购买理财产品导致 应收账款 373,055,838.71 272,349,829.73 36.98% 主要系业务规模增加导致 其他应收款 66,807,547.62 171,081,100.19 -60.95% 主要系效果营销业务回款导致 开发支出 14,978,078.82 6,668,669.90 124.60% 主要系对营销AIGC项目的研发投入所致 短期借款 37,986,678.45 24,560,000.00 54.67% 主要系银行贷款增加导致 2、利润表主要变动情况 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减情况 重大变化说明 营业收入 700,940,188.32 387,446,766.87 80.91% 主要系本期效果营销业务规模增长导致 营业成本 538,048,376.16 246,350,746.03 118.41% 主要系本期效果营销业务规模增长导致 投资收益 4,035,503.61 12,465,322.99 -67.63% 主要系联营公司产生的投资收益减少导致 3、现金流量表主要变动情况 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减情况 重大变化说明 经营活动产生的现金流量净额 37,290,077.80 11,008,003.01 238.75% 主要系本期主营业务回款效率提升导致 筹资活动产生的现金流量净额 -11,261,564.85 -48,934,084.51 -76.99% 主要系本期偿还银行授信的金额减少导致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,346 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王建朝 境内自然人 18.00% 19,795,150 14,846,362 不适用 0 李明 境内自然人 16.99% 18,686,150 14,014,612 不适用 0 广东因赛投资有限公司 境内非国有法人 14.56% 16,007,200 0 不适用 0 广东橙盟投资有限合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.53% 6,076,630 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.64% 706,819 0 不适用 0 珠海旭日投资有限合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.43% 470,905 0 不适用 0 周文斌 境内自然人 0.28% 313,200 0 不适用 0 BARCLAYSBANKPLC 境外法人 0.26% 287,800 0 不适用 0 刘润连 境内自然人 0.22% 247,030 0 不适用 0 上海趣时资产管理有限公司－趣时分红增长1号证券投资基金 其他 0.21% 225,500 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广东因赛投资有限公司 16,007,200 人民币普通股 16,007,200 广东橙盟投资有限合伙企业（有限合伙） 6,076,630 人民币普通股 6,076,630 王建朝 4,948,788 人民币普通股 4,948,788 李明 4,671,538 人民币普通股 4,671,538 香港中央结算有限公司 706,819 人民币普通股 706,819 珠海旭日投资有限合伙企业（有限合伙） 470,905 人民币普通股 470,905 周文斌 313,200 人民币普通股 313,200 BARCLAYSBANKPLC 287,800 人民币普通股 287,800 刘润连 247,030 人民币普通股 247,030 上海趣时资产管理有限公司－趣时分红增长1号证券投资基金 225,500 人民币普通股 225,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 王建朝与李明为夫妻关系；广东因赛投资有限公司的股东为王建朝、李明夫妻二人；广东橙盟投资有限合伙企业（有限合伙）普通合伙人及执行事务合伙人为李明；珠海旭日投资有限合伙企业（有限合伙）普通合伙人及执行事务合伙人为王建朝；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东刘润连通过大同证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司247,030股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 程伟 6,177 1,544 0 4,633 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 合计 6,177 1,544 0 4,633 -- -- 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东因赛品牌营销集团股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 118,421,982.73 151,812,162.11 结算备付金拆出资金交易性金融资产 103,660,262.63 65,312,418.92 衍生金融资产应收票据 2,203,222.50 884,388.60 应收账款 373,055,838.71 272,349,829.73 应收款项融资预付款项 18,269,406.52 11,762,046.97 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 66,807,547.62 171,081,100.19 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,108,609.83 6,150,288.52 流动资产合计 684,526,870.54 679,352,235.04 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 28,709,955.37 25,833,330.75 其他权益工具投资 41,947.50 41,947.50 其他非流动金融资产投资性房地产 6,567,737.79 6,669,757.41 固定资产 92,711,482.27 88,738,185.45 在建工程 69,233.00 生产性生物资产油气资产使用权资产 10,460,832.22 15,634,435.68 无形资产 10,381,036.82 10,548,217.67 其中：数据资源 开发支出 14,978,078.82 6,668,669.90 其中：数据资源 商誉 256,387,813.35 256,341,091.06 长期待摊费用 9,169,765.84 10,694,360.56 递延所得税资产 4,064,072.87 5,133,981.04 其他非流动资产 非流动资产合计 433,541,955.85 426,303,977.02 资产总计 1,118,068,826.39 1,105,656,212.06 流动负债： 短期借款 37,986,678.45 24,560,000.00 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 560,000.00 2,776,