江波龙：2024年三季度报告

证券代码：301308证券简称：江波龙公告编号：2024-080 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市江波龙电子股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 4,229,407,985.77 47.28% 13,268,215,136.35 101.68% 归属于上市公司股东的净利润（元） -36,837,953.40 87.16% 556,944,110.39 163.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -42,046,050.86 85.63% 496,776,619.89 155.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -1,105,431,109.52 35.12% 基本每股收益（元/股） -0.09 86.96% 1.35 163.08% 稀释每股收益（元/股） -0.09 86.96% 1.31 161.21% 加权平均净资产收益率 -0.55% 4.21% 8.78% 22.82% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 16,926,850,536.12 13,679,845,767.45 23.74% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,600,829,377.82 6,021,129,105.70 9.63% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 460,934.03 3,530,534.34 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 6,969,262.41 22,678,337.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -956,867.02 6,762,039.97 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债取得的投资收益和持有其他非流动金融资产产生的公允价值变动损益 -54,832.33 38,493,925.78 减：所得税影响额 958,098.83 7,785,547.33 少数股东权益影响额（税后） 252,300.80 3,511,800.14 合计 5,208,097.46 60,167,490.50 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动原因 交易性金融资产 106,771,260.66 - 100.00% 主要系理财投资所致 预付账款 755,646,333.17 331,586,200.66 127.89% 主要系预付供应商货款增加所致 其他应收款 57,334,563.78 39,854,821.02 43.86% 主要系押金及出口退税款增加所致 存货 7,815,386,262.11 5,893,165,429.16 32.62% 主要系经营规模扩大、备货增加所致 其他流动资产 339,082,553.18 233,582,695.93 45.17% 主要系留底税额增加所致 长期股权投资 - 25,158,952.56 -100.00% 主要系公司不再对捷策创施加重大影响而重分类至其他非流动金融资产所致 在建工程 620,327,834.06 422,948,852.84 46.67% 主要系中山存储产业园二期及上海总部项目投入增加所致 长期待摊费用 108,543,072.63 80,432,520.92 34.95% 主要系办公室装修导致装修费用增加所致 短期借款 4,411,677,977.36 2,916,045,104.08 51.29% 主要系短期融资款项增加所致 交易性金融负债 2,474,908.97 789,408.85 213.51% 主要系金融工具公允价值变动所致 应付职工薪酬 244,572,972.76 145,887,615.26 67.64% 主要系员工人数增加所致 应交税费 149,001,794.06 15,328,749.15 872.04% 主要系应交所得税增加所致 其他应付款 890,522,436.89 370,365,249.85 140.44% 主要系应付外部单位款、应付股利增加所致 一年内到期的非流动负债 954,784,456.41 271,057,213.36 252.24% 主要系一年内到期的长期借款增加所致 其他综合收益 -26,019,568.63 148,591,162.79 -117.51% 主要系汇率波动较大所致 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 同比增减 变动原因 营业收入 13,268,215,136.35 6,578,907,456.56 101.68% 主要系公司大力拓展业务，实现了出货量的大幅增加所致 营业成本 10,409,834,603.00 6,406,321,205.99 62.49% 主要系销售增长导致成本相应增长 税金及附加 19,156,485.82 6,299,826.17 204.08% 主要系印花税、房产税增加所致 销售费用 525,230,150.22 291,548,355.49 80.15% 主要系薪酬及福利、宣传费、股份支付等增加所致 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 同比增减 变动原因 管理费用 462,465,195.84 255,918,515.59 80.71% 主要系薪酬及福利、办公及通讯网络费、股份支付等增加所致 研发费用 695,914,052.72 399,957,205.11 74.00% 主要系薪酬及福利、股份支付、研发材料以及研发设备及软件的折旧摊销等增加所致 财务费用 285,246,728.17 -2,069,413.63 13883.94% 主要系借款利息支出增加、汇兑损益变动的综合影响所致 其他收益 65,221,437.97 17,348,176.69 275.96% 主要系政府补助增加所致 投资收益/(亏 损) 12,102,012.90 2,735,921.80 342.34% 主要系远期外汇合约投资所致 公允价值变动收益/(亏损) 33,028,124.50 4,452,793.87 641.74% 主要系非流动金融资产对应的公允价值变动所致 信用减值损失 -1,607,668.14 -2,057,351.70 21.86% 主要系按照预期信用损失模型评估计提的坏账准备所致 资产减值损失 -320,422,852.22 -330,738,052.09 3.12% 主要系计提的存货跌准备所致 资产处置收益 3,668,881.00 - 100.00% 主要系处置固定资产产生的收益所致 营业外收入 10,395,453.54 178,612.31 5720.12% 主要系租赁补偿所致 营业外支出 3,771,760.04 718,178.11 425.18% 主要系资产报废所致 所得税费用 107,734,208.85 -205,039,538.78 152.54% 主要系利润总额增加导致所得税增加 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 同比增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -1,105,431,109.52 -1,703,821,075.42 35.12% 主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -880,030,976.06 -154,836,804.02 -468.36% 主要系购建长期资产支付的现金增加所致 2024年1-9月，公司实现销售收入132.68亿元，同比增长101.68%；实现归属于上市公司股东的净利润5.57亿元，同比上升163.09%；扣除非经常性损益的净利润4.97亿元，同比上升155.38%。其中2024年第三季度出现亏损，归属于上市公司股东的净利润为-3,683.80万元，主要系下游市场复苏进度不如预期，端侧AI（以手机、PC为代表）缺乏代表性产品及“杀手级”应用，加之下游客户的库存去化速度较为缓慢，对价格接受度不高，进而导致公司第三季度毛利率 下滑。公司持续大力投入自研芯片，特别是自研主控芯片的研发，但主控芯片的运用以及产品矩阵均在初期阶段，自研主控芯片业务尚无法对公司的业绩产生直接贡献。总体而言，虽然公司对期间费用都采取了一定的控制措施，2024年第三季度期间费用金额环比变化不大，但是公司的费用投入，特别是研发投入还需要一定时间方能规模化的转换成为新增利润增长点。 另一方面，公司2024年第三季度存货规模实现双位数压降，公司的运营效率逐步提升；2024年公司海外业务如Lexar业务、巴西Zilia的收入保持增长，企业级和工规级存储等中高端业务如期发展，公司自研主控芯片按计划不断取得流片及量产的突破。综合来看，公司的生产运营情况总体健康平稳，持续向综合型半导体存储品牌企业转型。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 38,129 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 蔡华波 境内自然人 38.96% 162,071,900 162,000,000 不适用 0 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 国有法人 6.18% 25,714,284 0 不适用 0 李志雄 境内自然人 5.55% 23,100,000 23,100,000 不适用 0 深圳市龙熹一号投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.57% 19,020,000 19,020,000 不适用 0 深圳市龙熹二号投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.57% 19,020,000 19,020,000 不适用 0 深圳市龙熹三号投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.28% 17,820,000 17,820,000 不适用 0 蔡丽江 境内自然人 3.53% 14,700,000 14,700,000 不适用 0 宁波保税区嘉信麒越股权投资管理有限公司－苏州上凯创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.06% 8,571,426 0 不适用 0 元禾璞华（苏州）投资管理有限公司－江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.85% 7,696,879 0 不适用 0 深圳市龙舰管理咨询企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.72% 7